Stranger-Owned Life Insurance (STOLI)

Hvad er fremmedejet livsforsikring?

Fremmed-ejet livsforsikring (STOLI) er en livsforsikring, som en person køber for at sælge til en tredjepart uden nogen forsikringsmæssig interesse, som derfor ikke ville være i stand til lovligt at købe den oprindelige politik.

02:28

Hvor meget livsforsikring har du brug for?

Forståelse af Stranger-Owned Life Insurance (STOLI)

Fremmed-ejet livsforsikring eller en fremmed-oprindelig livsforsikring er en måde at omgå kravet om forsikring med renter ved køb af en livsforsikring. For lovligt at købe livsforsikring hos en anden, skal køberen have en forsikringsmæssig interesse i denne persons liv. Det betyder, at personens død ville have negativ indflydelse på købers økonomi. Nogle definitioner kræver, at køberen og den forsikrede har et kærligt forhold.

STOLI-arrangementer er stort set ulovlige, og mange ordninger inkluderer svigagtig økonomisk rapportering. En typisk ordning ville have, at en ældre bruger falskt overdrevne økonomiske tal til at købe en uhyre stor livsforsikringspolice. En tredjepart kan blive enige om at finansiere præmierne. Til sidst vil den oprindelige køber sætte politikken i en tillid, før han solgte den til tredjepart långiver for en kontant betaling. Den forsikrede får ”gratis” penge. Tredjepartsudlåner får en stor livsforsikring, der betaler en skattefri fordel, når den forsikrede dør.

Hvorfor fremmed-ejet livsforsikring er uetisk

Manglen på forsikringsmæssig interesse gør STOLI også skandaløst set fra etisk synspunkt. Hvis forsikringstageren har en forsikringsmæssig interesse, kan man antage, at personen hellere vil se den forsikrede fortsætte med at leve end at indsamle dødsfradraget. Uden den forsikringsmæssige interesse håber forsikringstageren på den forsikredes død.

Det er den forsikringsmæssige interesse, der holder virksomhedsejet livsforsikring (COLI) teoretisk etisk. Mens en COLI-politik indsamler præmier fra støttemodtageren, giver den forsikrede økonomiske værdi til virksomheden arbejdsgiveren en interesse i den forsikrede fortsatte sundhed og velvære.

Selv en virksomhedsejet politik, bredt lovlig og i vid udstrækning, kan give medarbejderne en urolig følelse. HH Holmes, en forretningsmand og seriemorder i det nittende århundrede, købte berømt livsforsikringspolicer på sine ansatte, før han myrdede dem. Derfor er det underlagt flere krav, herunder den forsikredes samtykke.

Hvordan investorer fremstiller forsikringsmæssig interesse

En almindelig løsning på kravet om forsikringsmæssig interesse er at fremstille det, som i den hypotetiske situation ovenfor. En investor, der søger at tegne en livsforsikringspolice for en fremmed, kan fremstille forsikringsmæssige renter med det samme ved at give den fremmede et lån. Den fremmede død ville efterlade lånet ubetalt og opfylde den mest skelettede definition af forsikringsmæssige renter.

På trods af at Internal Revenue Service og statslige regeringer har en utilfredshed med STOLI såvel som forsikringsselskabers stigende årvågenhed, fortsætter denne praksis.

Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.

Relaterede vilkår

Virksomhedsejet livsforsikring (COLI) Virksomhedsejet livsforsikring er en slags politik, som virksomheder køber for at forsikre mod en gruppe medarbejders død. mere Læsning i ikke-forfaldsbestemmelser En ikke-forfalskningsklausul er en forsikringsklausul, der giver den forsikrede mulighed for at modtage fuld eller delvis ydelse eller en delvis tilbagebetaling af præmier efter et bortfald. mere Forståelse af ansvarsforsikring Ansvarsforsikring giver den forsikrede beskyttelse mod krav, der skyldes personskader og skader på mennesker og / eller ejendom. mere forsikringsmæssige renter beskytter mod økonomiske tab En forsikringsmæssig interesse er en økonomisk andel i et tilfælde, hvor en person eller enhed køber en forsikringspolice for at mindske risikoen for tab. mere Definition af en kontraktindehaver En kontraktindehaver er en part, der modtager fordele, der er beskrevet i en kontraktbetingelse. mere Forståelse mellem købsaftaler En tværkøbsaftale er et dokument, der gør det muligt for et selskabs partnere eller andre aktionærer at købe en partners interesser. flere Partner Links