omklassificering

Hvad er omklassificering

Omklassificering er mest kendt som processen med at ændre en klasse af gensidige fonde. Dette kan forekomme, når visse krav er opfyldt, eller det kan være forårsaget af ændringer fra genselfondsselskabet. I de fleste tilfælde anses reklassificering ikke for at være en afgiftspligtig begivenhed.

BREAKING DOWN Omklassificering

Omklassificering kan bruges i open-end gensidig fondstrukturering. Det giver gensidig fond en vis fleksibilitet til styring af aktieklasse-funktioner. Det kan også give fordele for investorerne.

Andel klasse konvertering

I åbne gensidige fonde udsteder fonden typisk flere aktieklasser. Hver aktieklasse er struktureret med sine egne gebyrer og salgsmængder. Nogle investeringsfondsselskaber kan strukturere visse aktier med omklassificeringsbestemmelser baseret på deres varighed. B-aktier konverteres almindeligvis til A-aktier efter en bestemt periode. (Se også: ABCs fra gensidige fondsklasser .)

I tilfælde af B-aktier kunne en investor potentielt undgå salgsomkostninger og betale en lavere omkostningsprocent efter konvertering. Klasse B-aktier har normalt kun udskudte salgsudgifter, der falder over tid. Efter en bestemt periode konverteres disse aktier ofte til A-aktier. Konverteringen er en ikke-afgiftspligtig begivenhed, og udgiftskvoten for aktieklasse er ofte lavere for A-aktier, hvilket er en ekstra fordel for aktionæren.

Nogle fondfirmaer kan have visse krav, der udløser en omklassificering af aktieklasser. Vanguard giver et eksempel med deres admiralaktier, som er beregnet til individer med høj nettoværdi. Hvis en investor falder under minimumsinvesteringen, klassificeres deres aktier automatisk til fondens Investor Share-klasse.

Midler inden for en fondsfamilie kan omklassificeres på grund af udvekslingsprivilegier. Exchange-privilegier giver investorer let mulighed for at udveksle aktieklasser inden for en fond. De kan også udveksle aktier til en ny fond inden for investeringsselskabets fondtilbud.

Omstrukturering af aktieklasse

Nogle fonde kan vælge at omstrukturere aktieklasser efter eget skøn. Dette kan ske, når operationelle ændringer påvirker fonden. Omstrukturering af aktieklasse kan også være et resultat af efterspørgsel. En bestemt aktieklasse kan have lav efterspørgsel, hvilket får fondsfirmaet til at fusionere det med en anden aktieklasse. Et firma kan oprette en ny aktieklasse til omklassificering, der imødekommer krav fra visse typer klienter.

Andre omklassifikationer

Virksomheder kan omklassificere udbetalt udbytte, som kan påvirke en investors skatter. Et fondfirma kan vælge at fusionere en fond på grund af lav efterspørgsel eller ydeevne. Denne type omklassificering kan skabe en afgiftspligtig begivenhed for investoren baseret på prisen på aktiekonvertering, når den fusioneres med den nye fond.

Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.

Relaterede vilkår

Betinget udskudt salgsafgift (CDSC) En betinget udskudt salgsafgift (CDSC) er et gebyr eller salgsafgift eller belastning, som investeringsforeningsinvestorer betaler, når de sælger aktier i klasse B-fonde. mere Forskellen en aktieklasse gør til en investor Aktieklasse henviser til forskellige typer aktier et selskab eller gensidige fondsemissioner. Normalt mærket "Klasse A", "Klasse B" osv. Har de forskellige egenskaber, omkostninger og rettigheder. mere B-Aktie En B-aktie er en klasse af aktier, der tilbydes i en åben gensidig fond. B-aktier sammenlignes ofte med A-aktier og C-aktier, som også er aktieklasser, der tilbydes i åbne gensidige fonde for detailinvestorer. mere Exit Fee Et exitgebyr er et gebyr, der opkræves for investorer, når de indløser aktier fra en fond. Udgangsgebyrer er mest almindelige i åbne gensidige fonde. flere byttegebyrer Udvekslingsgebyrer er en type investeringsgebyr, som nogle gensidige fonde opkræver til aktionærerne, hvis de overføres til en anden fond inden for samme gruppe. mere Back-End Load Back-end belastning refererer til de penge, en gensidig fonds opkræver en klient for at trække penge ud. flere Partner Links