Overvejelser om at videregive en arv til børn

Beslutningen om at overlade en arv til dine børn påvirker det beløb, du sparer, de pensionsplaner, du vælger, og hvordan du tager kvalificerede pensionsplanfordelinger. Ud over dit ønske om at overlade nogle rigdom til dine børn (eller ikke) er der dog nogle vigtige personlige økonomiske problemer, du skal overveje.

Overvej dine indkomstbehov

Nogle pensionister giver fejlagtigt bort deres pensionsopsparing uden at overveje deres egne indkomstbehov. Før du fremstiller gaver til andre, er det vigtigt at vurdere, hvor meget du skal bruge på dig selv. Pensioneringsregnemaskiner som dem, der er tilgængelige på Dinkytown.net, kan hjælpe dig med at bestemme, hvor meget du har brug for at spare, og hvor meget du kan trække hvert år, når du går på pension.

Sørg for at tage hensyn til virkningen af ​​inflation og skatter og opretholde en diversificeret portefølje af vækst- og indkomstinvesteringer, der kan hjælpe din portefølje med at holde trit med inflationen.

Plan for stigende sundhedsomkostninger

De største risici for din pensionsindkomst og dine børns arv er uventet sygdom og høje sundhedsomkostninger. Regeringsprogrammer er ofte til lidt hjælp, når det gælder betaling for plejehjem og andre former for langvarig medicinsk behandling. Medicare dækker plejehjemsophold i en meget begrænset periode, og Medicaid kræver, at du bruger næsten alle dine egne penge, før det betaler for langtidspleje. Du kan ikke blot overføre aktiver til familiemedlemmer for at kvalificere sig til Medicaid, da programmet begrænser fordelene, hvis aktiver blev overført flere år forud for et plejehjemsophold.

Nogle mennesker beskytter deres aktiver mod omkostningerne ved katastrofisk sygdom med en langvarig plejeforsikring, som kan købes enten individuelt, gennem en forsikringsagent eller gennem en gruppeplan med en arbejdsgiver. Disse politikker er imidlertid meget dyre og har en række dækningsbegrænsninger, så du skal overveje dem nøje.

Overlev dit redenæg

Hvad hvis du overlever din pensionskasse? Når du er over 90 år gammel, fejrer dine børn og børnebørn muligvis hver fødselsdag taknemmelig. Men hvis du har brugt dit redenæg, betaler de muligvis også nogle af eller alle dine regninger. Med længere forventede levealder er det vigtigt at forsøge at styre pensionsudtrædelsesplaner for at undgå udtømning af aktiver i løbet af din levetid.

Som en løsning kan du købe en øjeblikkelig livrente med nogle af dine pensionspenge for at sikre, at du modtager et garanteret beløb i mindst så længe du lever. Visse pensions- og pensionsplaner kan give dig mulighed for at strække betalingerne over en enkelt eller fælles forventet levealder i stedet for at modtage provenuet som et engangsbeløb.

Overvej skattemæssige konsekvenser

Hvis du forventer at arve aktiver fra dine forældre, kan du være i en bedre position økonomisk end nogen, der ikke forventer at få en arv. Husk, at visse nedarvede aktiver, såsom aktier og gensidige fonde, er berettigede til gunstig skattebehandling kaldet et step-up-basis. Hvis du overlader aktiver til andre, kan denne skattebehandling betyde betydelige besparelser for arvinger.

Opret en tillid

I visse situationer kan det være fornuftigt at oprette en tillid til at kontrollere fordelinger fra boet til den overlevende ægtefælle og børn. Hvis du eller din ægtefælle har børn fra tidligere forhold, og du ikke har en fødselsaftale, kan trusts sikre, at specifikke aktiver overføres til udpegede børn.

Børn, der har det godt, foretrækker muligvis, at du holder hver krone på dit redenæg i stedet for at distribuere det i løbet af din levetid. Diskuter overførslen af ​​dit ejendom med dem.

Vælg investeringer klogt

Dem med meget store godser kan forvente, at børn overleverer arvede aktiver til børnebørn. En portefølje designet til at vare flere generationer skal vokse, bevare kapital og generere indtægter med investeringer som vækst- og indkomstaktier og en portefølje med stigende obligationer. Arvherre, der ønsker, at et boet skal vare flere generationer, skal kun trække indtægterne ud og undgå at dyppe i hovedstolen.

Anslå det arv, du overlader til dine børn ved at overveje inflation såvel som år med sammensat investeringsvækst.

Sådan forlader du din arv

Når du først har overvejet alle dine muligheder, er der flere metoder til at videregive midler til dine kære.

Gaveaktiver

Gaveartikler er en måde at tillade kære at bruge dine penge på, mens du stadig er i live. Gaver, der kvalificerer sig til den årlige udelukkelse fra gaveafgift - ofte kaldet "årlige ekskluderingsgaver" - er helt skattefri og kræver ikke indgivelse af en selvangivelse af gave.

En separat årlig ekskludering gælder for hver person, som du laver en gave til. Fra og med 2018 er den årlige udelukkelse $ 15.000. Mens gavemodtagere ikke modtager en stigning i omkostningsbasis, beskattes eventuelle kapitalgevinster til deres gældende kurs, hvilket kan være lavere end dit.

Nogle mennesker gave til børn eller børnebørn ved hjælp af depotkonti oprettet under loven om ensartede overførsler til mindreårige (UTMA) eller Uniform Gifts to Minors Act (UGMA). Afhængig af en modtagers fortjenesteindkomst og status som studerende, kan indtjeningen på kontoen dog beskattes til donorens skattesats snarere end barnets sats. Andre åbner simpelthen en fælles konto med det mindreårige barn eller køber opsparingsobligationer i et barns navn.

Erhvervelser til velgørenhedsorganisationer er ikke underlagt nogen begrænsninger og er fradragsberettigede for almindelig indkomst.

Opret en tillid

Trusts beskytter dine børns interesser, og aktiverne i dem undgår skifteprotokoller (som bevarer privatlivets fred). Du kan udnævne et firma - såsom det, der hjalp dig med at opbygge tilliden - eller en anden kyndig og betroet person som tillidsmann til at styre aktiver og kontrollere fordelinger fra tilliden.

En uigenkaldelig tillid betragtes som en gave, så du kan ikke kontrollere den eller tage den tilbage. Med en tilbagekaldelig levende tillid, ejer du og kontrollerer imidlertid aktiverne, mens du er i live, overgår de til modtagerne som en del af dit bo.

Udskud indkomst

Pensionskonti såsom fradragsberettigede IRA'er og 401 (k) planer udsætter skat på kapitalgevinster, renter eller udbytter fra investeringer, indtil pengene er trukket tilbage, når de beskattes som almindelig indkomst. Hvis du forventer at være i en højere skatteklasse ved pensionering end du er nu, tillader en ikke-fradragsberettiget Roth IRA indtjeningen at akkumulere skattefrit, og der er ingen skatter på udbetalinger.

Livsforsikring eller udskudte variable livrenter

Med livsforsikring modtager dine modtagere provenuet skattefrit, uden at skulle gå igennem skifteforsøg eller bekymre sig om udsving i aktiemarkedet. Faste eller variable livrenter giver dig mulighed for at deltage i aktiemarkedet gennem gensidige fonde eller renteinvesteringer og har også en livsforsikringskomponent. Imidlertid bærer disse politikker ofte skjulte gebyrer og gebyrer, så det er vigtigt at shoppe rundt og studere dem omhyggeligt.

Juridiske detaljer om ejendomsplanlægning

Sørg for at tage dig af de juridiske detaljer for at sikre, at din ejendomsplan fungerer, som du vil have den. En ejendomsadvokat eller en finansiel planlægger, der er specialiseret i ejendomsplanlægning, kan være nyttige til at forstå disse detaljer yderligere.

Modtagere

• Gennemgå modtagerne på alle konti.
• Ændring af modtagerne kan kræve din ægtefælles samtykke.
• Angiv sekundære modtagere, hvis din primære modtager dør før dig.
• Dine pensionskonti videregives til støttemodtagere uden at gå gennem skifteretten, men hvis du overlader en pensionskonto til dit bo, kan det være nødvendigt at gå igennem skifteretten, før aktiverne kan fordeles.

Skifteretten

• Kend skifteretten i din stat.
• Investeringsregnskaber uden en fælles ejer eller dokumenteret støttemodtager kan muligvis være nødt til at gennemgå skifteral for at ændre ejerskab, en potentielt lang og kostbar proces.

Wills

• Udarbejd en testament.
• Dø uden testament (kaldet "døende tarm") betyder, at statslovgivning bestemmer, hvordan dine investeringer er fordelt på slægtninge.
• Hvis du ikke har nogen levende slægtninge og ingen vilje, trækker dine aktiver tilbage til din bopælsstat.

Bundlinjen

Ovenstående forslag er muligvis ikke rigtige for alle, så det er vigtigt at konsultere en advokat eller skatterådgiver for at afgøre, hvad der er bedst for dig. Evaluering af fordelingsmuligheder for dit redenæg hjælper med at sikre, at dine ønsker følges, mens du maksimerer fleksibiliteten for dine arvinger.