Variabel annuitet

Hvad er en variabel annuitet?

En variabel livrente er en type annuitetsaftale, der giver mulighed for akkumulering og udbetaling af kapital på skatteudskudt grundlag. Variable livrenter adskiller sig fra faste livrenter, som tilbyder et garanteret afkast og en mindste betaling ved annuitisering, idet der ikke er nogen garanti for et afkast, kun forsikringen om, at man får tilbage den betalte hovedstol.

01:31

Grundlæggende om variabel annuitet

Forståelse med variabel annuitet

Der er to elementer i en livrente - hovedstolen, som er det beløb, der indbetales til livrente over en periode, og afkastet på denne hovedstol. Den mest populære annuitetstype kaldes en udskudt livrente. Ofte brugt til pensioneringsplanlægning er det beregnet til at give en pensionist en periodisk (månedlig, kvartalsvis, årlig) indkomststrøm.

Når en person indgår en kontrakt med det forsikringsselskab, der tilbyder livrente, begynder de processen med at betale på kontoen, der ofte kaldes akkumuleringsfasen. Den anden del, og sandsynligvis den, der er yderst vigtig for investoren, er udbetalingsfasen. Dette udløses, når investoren annuiterer annuiteten, som er processen med at konvertere denne investering til en række periodiske indkomstbetalinger. De fleste livrenter tillader ikke investoren at trække midler fra den konto, når udbetalingsfasen er påbegyndt.

Variable livrenter blev indført i 1950'erne som et alternativ til faste livrenter, der giver et garanteret afkast. Variable livrenter garanterer ikke et afkast. Dette skyldes, at de var designet til at give enkeltpersoner en chance for at investere i professionelt styrede underkonti, bestående af en blanding af aktier, obligationer og pengemarkedsfonde, der giver mulighed for højere afkast, der fører til kapitalakkumulering og en større indkomststrøm. Selvom dette giver dem mulighed for at være mere lydhøre over for inflation end faste annuiteter, udsætter det dem også for markedsrisiko, som kan resultere i tab. Den eneste fordel i forhold til en regelmæssig investering er, at investorens hovedstol er garanteret.

Variable livrenter bør betragtes som en langsigtet investering på grund af begrænsningerne i udbetalinger. En tilbagetrækning er tilladt hvert år. Hvis der dog tages en tilbagetrækning i løbet af kontraktens overgivelsesperiode, der kan vare så længe som 15 år, anvendes en overgivelsesafgift.

Key takeaways

• En variabel livrente er en type annuitetsaftale, der giver mulighed for akkumulering og udbetaling af kapital på skatteudskudt grundlag.
• Der er to elementer i en livrente - hovedstolen, som er det beløb, der indbetales til livrente over en periode, og afkastet på denne hovedstol.
• Variable livrenter adskiller sig fra faste livrenter, da de ikke giver sikkerhed for et garanteret afkast eller en minimumsbetaling ved annuitisering.

Variable annuitet Fordele og ulemper

De største fordele ved variable livrenter er:

1. De udsættes skattemæssigt, hvilket betyder, at køberen ikke betaler føderale skatter, før de modtager indkomstbetalinger, foretager en tilbagetrækning eller en dødsfordel udbetales.
2. Annuitiseringen kan skræddersys ved, at betalingsstrømmen kan specificeres efter købers ønsker.
3. Hvis køberen af ​​livrente dør inden udbetalingsfasen, modtager modtageren normalt et specificeret beløb, næsten som en garanteret dødsfordel.
4. Kreditorer og andre gældsopkrædere kan ikke følge midlerne i en livrente.

De største ulemper ved variable livrenter er:

1. De er mere risikable end faste livrenter, da der ikke er nogen garanti for, at afkast genereres.
2. Hvis der er tilbagetrækning, beskattes eventuelle kapitalgevinster som almindelig indkomst. Tilbagetrækninger foretaget inden 59 ½ års alderen kan være underlagt 10 procents skattepligt.
3. Gebyrerne kan være ganske heftige.

Før de investerer i en variabel livrente, bør investorer nøje læse prospektet for at få en fuld forståelse af udgifter og risici. Mellem investeringsadministrationsgebyret, dødelighedsgebyrer, administrationsgebyrer og gebyrer for eventuelle kørere, kan en variabel annuitets udgifter hurtigt tilføjes, hvilket kan have negativ indflydelse på afkastet på lang sigt.

Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.

Relaterede vilkår

Forståelse med fast annuitet En fast annuitet er en type annuitetsaftale, der muliggør akkumulering af kapital på skatteudskudt grundlag. mere Livrente Definition En livrente er et finansielt produkt, der udbetaler en fast strøm af betalinger til en person, primært brugt som en indkomststrøm for pensionister. mere Udskudt livrente Definition En udskudt livrente er en type annuitetsaftale, der forsinker indtægter, afdrag eller engangsbeløb, indtil investoren vælger at modtage dem. mere Hele liv annuitet En hel liv annuitet er et finansielt produkt, der sælges af forsikringsselskaber, der foretager betalinger til en person for livet, startende ved en angivet alder. mere Forståelse af den formodede rente (AIR) Den formodede rente (AIR) er defineret som den rente eller vækstrate, der er valgt af et forsikringsselskab. mere Garanteret ydelse til tilbagetrækning af levetid (GLWB) Definition Garanteret ydelse til tilbagetrækning af levetid (GLWB) er en rytter på en livrente, der tillader udbetaling af kontoen uden sanktioner. flere Partner Links