Planlæg sponsor
En plan sponsor er en udpeget part - normalt en virksomhed eller arbejdsgiver - der opstiller en sundheds- eller pensionsplan, såsom en 401 (k), til fordel for organisationens ansatte. Plan sponsorens ansvar inkluderer bestemmelse af medlemskabsparametre, investeringsvalg og i nogle tilfælde levering af bidrag i form af kontanter og / eller aktier.
Sådan fungerer en plan sponsor
Nogle virksomheder tilbyder pensionsopsparingsplaner, pensionsordninger eller helbredsplaner til deres ansatte som en del af deres medarbejderydelsesprogram. Disse virksomheder kaldes plan sponsorer. Arbejdsgivere er typisk plan sponsorer, men fagforeninger og professionelle organer kan også være plan sponsorer.
Key takeaways
- En plan sponsor bør være ajour med alle årlige ændringer i pensions- eller sundhedsplaner, inklusive leveomkostninger justeringer.
- Plan sponsorer ansætter normalt investeringsrådgivere for at anbefale en investering eller et handlingsforløb for en eller flere pensionsplaner.
- Plan sponsorer kan outsource nogle pligter til planadministratorer, tillidsvirksomheder og investeringsrådgivere.
- En planadministrator er ansvarlig for at styre de daglige anliggender og de strategiske beslutninger, der er involveret i en gruppes pensionsplan.
- Et tillidsfirma eller en administrator tillægger depotydelser og besidder de faktiske investeringsaktiver i en trustfond for de ansatte.
Plan sponsor implementerer og fastlægger en plan, fastlægger fordelspakken, ændrer planen og afslutter planen. Afhængig af typen af pension eller sundhedsplan, som ansatte har til rådighed, kan bidrag til planen ydes af både plan sponsor og ansatte, plan sponsor alene eller alene medarbejder.
Enkeltpersoner og organisationer, der leverer investeringsrådgivning til deltagere og sponsorer i pensionsplanen, er underlagt de tillidsnormer, der er fastsat i lov om medarbejderpensionering (ERISA).
Plan sponsoren er ansvarlig for at betale de ansatte den pensionsindkomst, som de har ret til fra planen. Pensionsindkomst kan være baseret på udførelsen af investeringer i planen, eller det kan være et forudbestemt beløb baseret på hvor meget medarbejderen bidragede. En medarbejder, der forlader inden den overførte tid, må kun modtage det beløb, som han eller hun har bidraget med til planen, og miste alle fordele, som pensions- eller sundhedsplanen giver.
Mens nogle plan sponsorer tager anliggender i deres egne hænder og håndterer alle investeringsbeslutninger til pensionsplaner, outsourcerer de fleste af den forvaltede forvaltning af aktiverne i planen til en eller flere tredjeparter. På denne måde kan der tilbydes flere investeringsmuligheder, der drives af forskellige pengeadministratorer, der passer til forskellige risikoprofiler blandt virksomhedens ansatte.
Særlige overvejelser
Plan sponsorer er nødt til at sikre, at investeringsrådgiverne, der forvalter planinvesteringerne, overholder reglerne for BICE-fritagelse for bedste interesse (ERICE), der inkluderer investeringsrådgivning, der er i plandeltagernes bedste interesser, og som ikke kræver mere end rimelig kompensation, retvisende afsløring af gebyrer, kompensation og væsentlige interessekonflikter forbundet med deres investeringsanbefalinger osv.
I virksomheder, hvor plan sponsoren også fungerer som planadministrator, siges plan sponsoren at være en fiduciær. Der kræves en tillid til at diversificere investeringerne for at minimere risikoen for store tab; at handle i overensstemmelse med reglerne for planen, medmindre reglerne er i strid med ERISA; at handle udelukkende i interessen for plandeltagerne og deres modtagere; og at handle med forsigtighed, dygtighed og flid af en forsigtig person, der handler i lignende kapacitet.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.