Hvordan beskattes udbytte af IRA'er?

Dividende-optjenende aktier og gensidige fonde kan hjælpe din pension med at vokse hurtigere, så længe du geninvesterer udbyttet. Men de kan være en skattefælde, når du vil tage pengene ud, især hvis du har investeret dine penge i en traditionel IRA.

Skattefælden blev forklaret

På en almindelig investeringskonto er det udbytte og kapitalgevinster, du tjener, fordel af skattemæssig behandling af kapitalgevinster. Dette betyder, at disse indtægter kunne beskattes til en lavere sats (fra 0% til 20%, afhængigt af dit indkomstniveau). For eksempel, hvis du er i skatteområdet 10% eller 15%, betaler du 0% skat på udbytte og langsigtede kapitalgevinster. De i skatteområdet 25% til 35% betaler kun 15% for udbytte og kapitalgevinster. De i det højeste skattearbejde, 39, 6%, ville kun betale 20% på udbytte og kapitalgevinster.

Men når disse penge er i en IRA, kan behandlingen være radikalt forskellig, afhængigt af hvilken type IRA, du har, og hvornår du vil hæve pengene.

Før pensionering undgår penge i enhver type IRA faktisk skat. Du betaler ikke nogen skat på udbytte, der geninvesteres i hverken en Roth IRA eller traditionel IRA og tilbage på denne konto. ”Den store fordel ved pensionskonti, IRA og Roth IRA, er, at udbytte ikke beskattes årligt. Det er den skatteudskydelsesdel, ”siger John P. Daly, CFP®, præsident for Daly Investment Management LLC i Mount Prospect, Ill.” Med en almindelig skattepligtig investeringskonto beskattes udbytte hvert år, du modtager dem.

Med en IRA kommer fangsten, når du vil hæve penge. Reglerne er forskellige afhængigt af hvilken type IRA du har. Sådan arbejder de for både Roth og traditionelle IRA'er.

Sådan beskattes IRA-udbytte

Roth IRA-tilbagetrækninger

Så længe du trækker tilbage penge, der er investeret i en Roth IRA efter 59½ års alderen - og du ejede den konto i mere end fem år - betaler du nul skat på udbetalingerne, selvom udbetalingerne inkluderer udbytte. Hvis du har brug for at hæve penge inden 59½, skal du betale skat for eventuelle gevinster, du trækker til din aktuelle skattesats. Du behøver ikke at betale skat for bidrag, der er foretaget til IRA, fordi disse penge blev beskattet inden du leverede dette bidrag.

”Udbetalinger fra Roth IRA'er er lidt vanskelige. Før pensionering beskattes du kun af indtægter, der er foretaget oven på dine bidrag. For eksempel, hvis 80% af din Roth IRA består af bidrag, mens resten består af indtjening, beskattes kun 20% af hver tilbagetrækning til din indkomstskattesats, ”siger Mark Hebner, grundlægger og præsident for Index Fund Advisors Inc. i Irvine, Californien, og forfatter af indeksfonde: 12-trins gendannelsesprogrammet for aktive investorer .

Hvis du beslutter at tage penge inden 59½ års alderen, kan du også skylde en 10% straf for eventuelle gevinster, du trækker, medmindre tilbagetrækningen kvalificerede sig til en særlig undtagelse. Særlige undtagelser kan omfatte handicap, første gang boligkøb og nogle andre kvalificerede undtagelser. Selv hvis du overholder de særlige undtagelsesregler, skal du betale skat på udbytte og kapitalgevinster til din aktuelle skattesats.

Traditionelle IRA-tilbagetrækninger

De fleste penge, der trækkes fra en traditionel IRA, beskattes med din nuværende skattesats, som kan være så høj som 39, 6%. Eventuelle kapitalgevinster på indtjeningen på din IRA-konto drager ikke fordel af lavere skattemæssig behandling af kapitalgevinster; de beskattes med samme sats som almindelig indkomst.

Den eneste undtagelse fra denne regel er, når du bidrager til en traditionel IRA, der bruger penge, der allerede er blevet beskattet (med andre ord, du har ikke taget et skattefradrag, når du indgiver bidraget). Men pas på at tage denne fremgangsmåde: Det kan være et mareridt at blande skatteudskudte bidrag med skattepligtige bidrag i en traditionel IRA ved pensionering.

Hvis du tager penge ud inden 59½ år, kan du muligvis også betale 10% straf for bidrag og gevinster, medmindre du opfylder kvalifikationerne for en særlig undtagelse.

”Ideen om at være i en lavere skatteklasse ved pensionering er grunden til, at de fleste amerikanere bidrager til en pensionsplan. Hvis de kan spare $ 25 i dag og kun betale $ 15 i skat, når de går på pension, synes de det er en god aftale. Virkeligheden kan være en wake-up call. Mange mennesker er i samme beslag og betaler nu skat for hver krone af indkomst, ”siger Morris Armstrong, EA, grundlægger af Armstrong Financial Strategies i Cheshire, Conn.

Bundlinjen

En IRA er en god mulighed for at spare på pension. Nøglen er at kende reglerne for udbetalinger, før du investerer, så du ikke står over for nogen skatteoverraskelser ved pensionering.

”Skattediversificering kan være lige så vigtig som diversificering af investeringer. Det er vigtigt at have en blanding af skattepligtige, skatteudskudte og skattefrie investeringer, ”siger Marguerita M. Cheng, CFP®, administrerende direktør for Blue Ocean Global Wealth i Gaithersburg, Md.

Så længe du opfylder kvalifikationerne for en Roth IRA, skal det altid være dit første valg. Du mister skattefordelingen på bidraget, men de langsigtede fordele er generelt det værd.

Derudover “for mange amerikanere ... [især] årtusinder, er en Roth IRA det bedste valg, da skattesatserne kun vil stige i fremtiden. Selvom en pensionist kan drage fordel af en traditionel IRA på kort sigt, vil en Roth vinde for flertallet. Med en Roth IRA er du heller ikke begrænset til fremtidige usikre skattesatser eller krævede minimumsfordelinger, ”siger Carlos Dias Jr., formuesforvalter for Excel Tax & Wealth Group i Lake Mary, Fla.