Sådan beskattes gensidige fonde i USA

Hvis du ejer gensidige fonde, der ikke er på en skattefri konto, kan udfyldning af 1040 virke skræmmende. Nogle gange er der en skræmmende række regler og beregninger på formularerne. Som det sker, er der dog en række måder at gøre dine investeringsfonde til at investere skatteeffektive.

Aktiefonde

For det første er det vigtigt at bemærke, at der er forskel mellem aktie- og obligationskassers skatteforpligtelser. Aktiefonde, hvis de handler med bestanddele, beskattes kapitalgevinsten. De udsteder også distributioner, som også er skattepligtige. (For mere se: Kapitalgevinstskat 101. )

For kapitalgevinster er der to satser: kortsigtet eller mindre end et år og langvarig for aktiver, der holdes længere end et år. Sidstnævnte er mindre, højst 20%. De fleste betaler 15% -renten eller nul, selvom få, der ejer gensidige fonde, er i den laveste ramme. Kortsigtede gevinster beskattes som almindelig indkomst.

Aktiefonde foretager undertiden udlodninger, og det kan være udbytte eller simpelthen gevinst ved salg af aktier; i det tidligere tilfælde kan de beskattes med den langsigtede kapitalgevinstprocent. Fondsfordelinger beskattes, uanset om pengene er placeret tilbage i flere andele af fonden eller ej. Og selvfølgelig er der skatter, hvis fondsandelene sælges med gevinst (eller fradrag, hvis der er tab). (Se mere: Hvad er forskellen mellem kapitalgevinster og investeringsindtægter? )

Obligationsfonde

Obligationsfonde er lidt forskellige. De optjente renter beskattes som almindelig indkomst. Men der er nogle tilføjede rynker afhængigt af den slags obligationsfond, du køber. For eksempel er der skattefri kommunale obligationsfonde, men generelt gælder skattefordelingen kun, hvis du bor i den samme stat, som obligationerne blev udstedt i. I de fleste tilfælde er kommunale obligationsfonde ikke skattepligtige på føderalt niveau, mens føderale gæld (f.eks. en finansregningskasse) er fritaget for statsindkomstskat, men er stadig skattepligtig på føderalt niveau.

Internationale fonde

Dette bringer os til den tredje kategori af fonde: international. Undertiden beskattes ikke internationale fonde på grund af den udenlandske skattegodtgørelse. For at undgå at beskatte folk to gange tillader Internal Revenue Service (IRS) kredit for udenlandske skatter, der allerede er betalt. Det kan gøre dem til en god diversificering og en skattesikring. (Se mere: Forstå beskatning af udenlandske investeringer for mere )

Det lønner sig dog at se nøje på, hvilke lande fondene dækker. "Hvis dette land ikke har en skatteaftale [med USA], kan du blive beskattet to gange, " sagde Allan Roth, grundlægger af investeringsrådgivnings- og finansplanlægningsfirmaet Wealth Logic.

Skatteeffektivitet

Selvom skattereglerne kan blive komplicerede for midler, er der stadig måder at maksimere skatteeffektiviteten, sagde Roth. Først skal du minimere handel. En fond, der handler meget, vil medføre flere skatter, periode. En anden er at tænke på det "indpakning", midlerne er i - din skatteudskudte 401 (k) -plan, eller en skattepligtig konto hos din lokale mægler eller økonomiske rådgiver. (Se mere: Pensionsopsparing: Skatteudskudt eller skattefritaget? )

Roth foreslår at placere obligationsfonde på en 401 (k) eller en individuel pensionskonto (IRA), for eksempel mens beholdningskasserne holdes på en skattepligtig konto. Årsagen er, at fordelinger af obligationsfonde beskattes til en hvilken som helst sats, der gælder for din indkomst, hvilket betyder, at der hvert år vil blive et skattetreff. Det tilføjer over tid. Der er heller ingen garanti for, at aktiefonde overgår obligationsfondene (eller omvendt), eller at rentesatserne forbliver så lave som de er, så det enkleste er at udsætte skatten, indtil du trækker pengene, sagde Roth.

Aktiefonde beskattes i mellemtiden med kapitalgevinsten, hvilket meget af tiden er lavere end satsen for almindelig indkomst. Det betyder, at det faktisk er bedre at betale den mindre sats hvert år snarere end den større sats på indkomsten fra at sælge fondsandelene nede på vejen.

For yderligere at minimere skatter tilføjede Roth, at en indeksfond er det bedste valg. Der er lidt handel med indeksfonde, hvilket betyder, at antallet af skattepligtige "begivenheder" er mindre. Udbytte beskattes med en lavere sats end almindelig indkomst, så skatten får mindre bid af afkastet.

Hvad angår internationale fonde, gælder lignende ræsonnement: gå med indeksfonde og bliv hos dem, der har lande med skatteaftaler, så vidt det er muligt.

En type indeksfond er en børshandlet fond (ETF). Teorien, sagde Roth, er, at de er mere skatteeffektive, fordi en ETF, der er ombalanceret eller lignende, ikke skal betale de samme skatter som en gensidig fond. I praksis vil fondsadministratorer næsten altid sælge lagrene med det højeste omkostningsgrundlag først, hvilket betyder, at de vil fjerne de ting, der mister penge eller tjener mindre penge, og betale mindre i kapitalgevinsten. (Se mere: Hvad bestemmer dit omkostningsgrundlag for mere)

Den største ETF, SPDR S&P 500 ETF (SPY) har en brutto omkostningsprocent på 0, 1098% og følger S&P 500. Vanguard S&P 500-fonden (VFINX) opkræver 0, 17%. Denne forskel er temmelig lille, så i nogle tilfælde kan valget muligvis kun betyde lidt.

Bundlinjen

Skatteeffektiv investering kan muligvis involvere en lille jonglering af, hvilken type konto du lægger penge på, men når det først er gjort, er det vel umagen værd. (Se mere: Hvornår skal du sælge en gensidig fond .)