Er kreditkortbelønninger skattepligtig indkomst?

I henhold til Internal Revenue Service (IRS) kan kreditkortsfordele være skattepligtige som indkomst. Typerne af belønninger og den måde, du modtager dem på, bestemmer, om de betragtes som skattepligtige. I mange tilfælde betragtes belønningen af ​​IRS som en rabat, ikke som indkomst. For eksempel behandles et cash-back-program til brug af dit kreditkort som om det faktisk var en rabat efter køb. Der er nogle kreditkort-belønningsprogrammer, der tilbyder store tilmeldingsbonuser, som IRS dog kan ende med som en skattepligtig indkomst.

Forretningskøb er dog helt forskellige end personlige køb. Hvis du har et erhvervskreditkort, er en god generel tommelfingerregel, at eventuelle rabatter på disse erhvervskøb trækkes fra omkostningerne ved dine køb, hvilket reducerer det beløb, du kan trække fra din skat. Dette er ikke teknisk skattepligtig indkomst, men nettoresultatet øger din skattebyrde.

Key takeaways

• I henhold til Internal Revenue Service (IRS) kan kreditkortsfordele være skattepligtige som indkomst.
• I mange tilfælde betragtes belønningen af ​​IRS som en rabat, ikke som indkomst.
• Forretningskøb er dog helt forskellige end personlige køb.
• Du behøver ikke nødvendigvis at modtage penge for at tilmeldingsbonusen kan betragtes som skattepligtig.

Typer af belønninger, der er og ikke er indkomst

Typer af fælles kreditkortbelønninger, der ikke regnes som indkomst, inkluderer tilbagebetalingsprogrammer, rejsemiljobonus, akkumulerede point mod fremtidige køb og tilmeldingsbonuser med kreditkort, der kræver en økonomisk transaktion for at blive realiseret.

Hvis tilmeldingsbonusen til dit kreditkort dog ikke kræver, at du foretager køb eller opkræver noget beløb på dit kort, vil du sandsynligvis modtage en skatteformular på 1099-MISC i posten sammen med bonusen. Da IRS kræver, at disse fordele behandles som indkomst, skal du dokumentere dine fordele på formularen 1099.

Du behøver ikke nødvendigvis at modtage penge for at tilmeldingsbonusen kan betragtes som skattepligtig. Alt, der leveres uden at være knyttet til brugen af ​​dit kort, såsom luftfarts miles, gaver, der er håndgribelige varer eller andre værdifulde fordele, er normalt skattepligtig indkomst. Hvis du har spørgsmål om dine kreditkortprogrammer og deres skattemæssige konsekvenser, er det bedst at konsultere en faktisk skatteekspert og ikke det udstedende kreditkortselskab.

Hvis du modtager en 1099-MISC-formular i posten som en del af et belønningsprogram, skal du ikke ignorere det. Selv hvis du mener, at din gave ikke bør kvalificeres som en skattepligtig indkomst (eller hvis du planlægger at donere din gave til velgørenhed og skabe et muligt skattefradrag), er det bedre at tale med en ekspert. IRS er blevet mere og mere kompetent til at spore indtægter fra disse kilder, og du ønsker ikke at udsætte dig selv for en skattesag, fordi du ikke kunne rapportere dine kreditkortbelønninger korrekt.

Rådgiver Insight

Donald P. Gould
Gould Asset Management, Claremont, CA

Det afhænger af, hvordan belønningen modtages. De fleste belønninger opnås ved brug af selve kortet; for eksempel at modtage et belønningspunkt for hver dollar, der bruges på et kort. Disse fordele betragtes som rabatter og er ikke skattepligtige. Fordele, der ydes som et incitament til åbning af en konto, kan imidlertid betragtes som skattepligtig indkomst.

Som et eksempel har Citibank angiveligt udstedt form 1099'ere på hyppige flyvemile, der er givet som en bonus til åbning af en bankkonto. I modsætning hertil krediteres belønning for åbning af en kreditkortkonto kun, når kortholderen opfylder et vist minimumsudgifter på kortet over en bestemt periode. Fordelene betragtes derfor som rabatter og er derfor ikke skattepligtige.