Kontantovergivelsesværdi
Hvad er kontante overgivelsesværdi?Kontantovergivelsesværdien er summen af penge, som et forsikringsselskab betaler til en forsikringstager eller en annuitetskontraktsejer, hvis hans eller hendes politik frivilligt opsiges, før dens løbetid eller en forsikret begivenhed opstår. Denne kontante værdi er opsparingskomponenten i de fleste permanente livsforsikringer, især hele livsforsikringspolitikker. Det er også kendt som "kontantværdi", "overgivelsesværdi" og "forsikringstagers egenkapital."
01:35Kontantovergivelsesværdi
Forståelse af kontante overgivelsesværdi
Kontantovergivelsesværdi gælder for besparelseselementet i hele livsforsikringspolicer, der skal betales før døden. I de første år af en hel livsforsikring giver besparelsesdelen imidlertid meget lidt afkast i forhold til de betalte præmier.
Kontantovergivelsesværdi er den akkumulerede del af en permanent livsforsikringspolitiks kontante værdi, som er tilgængelig for forsikringstageren ved overgivelse af forsikringen. Afhængig af politiets alder, kan den kontante overgivelsesværdi være mindre end den faktiske kontante værdi. I de første år af en politik kan livsforsikringsselskaber trække gebyrer ved kontant overgivelse. Afhængig af typen af politik er kontantværdien tilgængelig for forsikringstageren i hans levetid. Det er vigtigt at bemærke, at overgivelse af en del af kontantværdien reducerer dødsfordelen.
[Vigtigt: Kontantudleveringsværdien af en livrente er lig med de samlede bidrag og akkumulerede indtægter minus forudgående udtag og udestående lån.]
Afhængig af annuitets alder kan der opkræves gebyrer for delvis og fuld overgivelse. Skatter udsættes indtil overgivelse, hvor en yderligere for tidlig tilbagetrækningsstraf kan gælde afhængigt af den annuitants alder.
Adgang til kontante overgivelsesværdier
I de fleste hele livsforsikringsplaner er kontantværdien garanteret, men den kan kun overgives, når forsikringen annulleres. Forsikringstagere kan låne eller trække en del af deres kontante værdi til nuværende brug. En polis kontante værdi kan bruges som sikkerhed for lån med lav rente. Hvis den ikke tilbagebetales, reduceres forsikringens dødsfordel med det udestående lånebeløb. Lån er skattefrie, medmindre politikken er overgivet, hvilket gør udestående lån skattepligtige i det omfang de repræsenterer kontante værdiindtægter.
I universelle livsforsikringsplaner er kontantværdien ikke garanteret. Efter det første år kan det dog delvis overgives. Universelle livspolitikker inkluderer typisk en overgivelsesperiode, hvor kontante værdier kan afleveres, men et overgivelsesgebyr på op til 10% kan anvendes. Når overgivelsesperioden slutter, normalt efter syv til 10 år, er der ingen overgivelsesgebyr. Forsikringstagere er ansvarlige for skatten på dele af de tilbageleverede kontante værdier, der repræsenterer kontantværdiindtjening.
I begge tilfælde skal der være en tilstrækkelig kontantværdi inden for politikken til støtte for dødsfradraget. Med hele livsforsikringsplaner betragtes lån ikke som kontante overgivelser, så niveauet for kontantværdi påvirkes ikke. Med universelle livsforsikringer er kontante værdier ikke garanteret. Hvis væksten i kontantværdien falder under det minimale vækstniveau, der er nødvendigt for at opretholde dødsfordelen, er forsikringstageren forpligtet til at sætte nok penge tilbage i politikken til at forhindre, at den bortfalder.
Key takeaways
- Kontantovergivelsesværdien er summen af penge, som et forsikringsselskab betaler til en forsikringstager eller en annuitetskontraktsejer, hvis hans eller hendes politik frivilligt opsiges, før dens løbetid eller en forsikret begivenhed opstår.
- Denne kontante værdi er opsparingskomponenten i de fleste permanente livsforsikringer, især hele livsforsikringspolitikker.
- Afhængig af typen af politik er kontantværdien tilgængelig for forsikringstageren i hans levetid.