Låneklassificering
Hvad er låneklassificering?Låneklassificering er et klassificeringssystem, der involverer at tildele et kvalitetsresultat til et lån baseret på en låntagers kredithistorie, sikkerhedskvalitet og sandsynlighed for tilbagebetaling af hovedstolen og renter. En score kan også anvendes på en portefølje af lån.
Sådan fungerer klassificering af lån
Banker udvikler ofte deres egne ratingskalaer, der omfatter op til 12 kategorier, der spænder fra "prime", hvilket indikerer ringe til ingen risiko, til "substandard" eller "tvivlsom", hvilket indikerer en stor sandsynlighed for, at lånet vil være uafkræveligt - og "tab, " hvilket indikerer ringe eller ingen bedring er sandsynligt.
Bankundersøgere bruger et klassificeringssystem, når de gennemfører en bankeksamen og tildeler deres egne scoringer til en prøve af bankens låneportefølje. Ved tildeling af en score til et lån gennemgår eksaminator lånedokumentationen, sikkerhedsstillelse og låntagers regnskaber.
Banker udvikler muligvis deres egne låneklassificeringsskalaer med så mange som et dusin kategorier, der spænder fra "prime", som der er ringe eller ingen risiko for, til "tab", hvilket indikerer, at der er sandsynligt lidt eller ingen bedring.
Et standardiseret låneklassificeringssystem, der blev offentliggjort af tre føderale tilsynsorganer i 1949, omfattede tre primære kategorier for lån, der betragtes som svage:
- Substandardlån var de, der havde en højere end normal risiko på grund af låntagers økonomiske helbred eller ugunstige historie, utilstrækkelig sikkerhed eller andre faktorer.
- Tvilsomme lån var dem, som indsamlingen var tvivlsom for, men tabet blev ikke bestemt.
- Tab henvist til lån, der betragtes som uafhængelige.