kiting
Kiting er den falske brug af et finansielt instrument til at opnå yderligere kredit, der ikke er autoriseret. Kiting omfatter to hovedtyper af svig:
- Udstedelse eller ændring af en check eller bankudkast, som der ikke er tilstrækkelige midler til.
- Forkert repræsentation af værdien af et finansielt instrument med det formål at udvide kreditforpligtelser eller øge den finansielle gearing.
Key takeaways
- Kiting involverer ulovlig brug af finansielle instrumenter til svigagtig at opnå yderligere kredit
- Værdipapirfirmaer "drager", hvis de ikke overholder SEC-reglerne om at få værdipapirer rettidigt
- Kontroller, at kiting er rettet mod banker eller detailhandlere gennem en række dårlige kontroller, undertiden trukket på flere konti
Kontroller Kiting involverende banker
Udført med banksystemet involverer kiting typisk en række kontroller ved to eller flere bankinstitutioner ved hjælp af konti, der ikke har tilstrækkelige midler. Ved at stole på den flytningstid, der kræves for en check deponeret i den ene bank for at rydde hos en anden, skriver kiteren typisk en check i den første bank mod en konto på den anden.
Før kontrollen er klar, trækker han eller hun derefter pengene fra den anden bankkonto og indbetaler pengene tilbage til den første. Processen kan derefter gentages i den modsatte rækkefølge, undertiden gentagne gange. Nettoresultatet er en række falske tilbagetrækninger, der er afhængige af at være et skridt foran den falske kontrol, som de bygger på, og som er blevet godkendt.
Reducerede tider for kontrol for at rydde har hjulpet med at reducere forekomsten af checkkiting, der involverer banker, ligesom praksis som banker, der placerer deponerede midler og opkræver returnerede kontroller.
Detailkiting
En variant af checkkiting kaldes "detailkiting." Dette er afhængig af at indbetale en dårlig check (nr. 1) hos en forhandler for at købe en vare. Derefter, før denne check er ryddet, skriver kiteren en anden check (# 2), som kan omfatte (eller helt omfatte) en cashback-betaling. Mens cashback nu oftest er forbundet med betalingskort, tilbyder nogle detailhandlere stadig denne bekvemmelighed med kontrol.
Kontanterne fra check nr. 2 indsættes derefter på kontoen for at lade check nr. 1 rydde. Svig gentages derefter for at dække check nr. 2 og kan opretholdes for at holde sig foran float og bedragerisk opnå en række poster og kontantudtræk.
Kiting med værdipapirer
Kiting, der involverer fejlagtig repræsentation af værdipapirer, forekommer normalt, når værdipapirfirmaer undgår SEC-regler om rettidig levering af køb og salg af transaktioner, som skal gennemføres inden for en tre-dages afviklingsperiode. Hvis et firma ikke modtager værdipapirerne inden for denne tidsramme, er det forpligtet til at købe manglen på det åbne marked og opkræve det kriminelle firma for eventuelle tilknyttede gebyrer.
Det kriminelle firma anses for at udøve den falske kiting, hvis den ikke køber værdipapirerne på det åbne marked og opretholder en kort position, forsinker levering eller deltager i transaktioner i strid med korrekt afvikling af handler.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.