Hvordan beregner jeg mine gevinster og / eller tab, når jeg sælger en aktie?

For at begynde skal du kende dit omkostningsgrundlag eller den pris, du betalte for bestanden. Hvis du ikke registrerede disse oplysninger, skal du have en ordrebekræftelse og / eller en kontoudskrift, der dækker datoen for dit køb med købsprisen. Dernæst bestemmer du aktiens salgspris ud fra en ordrebekræftelse og / eller din mæglerkontoudskrift. Forskellen mellem købs- og salgspriser er din gevinst eller tab pr. Aktie, som ganget med antallet af aktier involveret giver dig et samlet dollarbeløb for transaktionen. Hvis du ønsker at forfine dette nummer yderligere, kan du tilføje og trække henholdsvis mæglervirksomhedsprovisionerne relateret til det samlede aktiekøbsbeløb og det samlede lagerbeholdningsbeløb.

Dernæst, hvis bestanden er på en skattepligtig konto (ikke-IRA eller ikke-pension), bliver du også nødt til at overveje de skattemæssige konsekvenser. I henhold til den nuværende amerikanske skattekode. Hvis du har aktien i mindre end et år, betragtes kapitalgevinst / -tab som kort sigt og beregnes som almindelig indkomst (tab) til skatteformål. Hvis du har aktien i mere end et år og har en kapitalgevinst, er det i de fleste tilfælde underlagt den aktuelle fordelagtige skat på 15%.

Lad os se på et eksempel på beregning af aktiegevinst / -tab. Antag, at du køber 100 aktier af XYZ-aktier den 1. august 2016 for $ 20 pr. Aktie og sælger 50 aktier af denne beholdning 13 måneder senere den 1. september 2017 for $ 25 pr. Aktie. På basis pr. Aktie har du en langsigtet gevinst på $ 5 pr. Aktie. Multipliser dette beløb med 50 aktier, og du har en langsigtet kapitalgevinst (15% skattesats) på $ 250 (50 x $ 5).

Investorer er nødt til at huske, at hvis en aktie opdeles, skal de også justere deres kostpris i overensstemmelse hermed. For eksempel, hvis aktiekøbskursen var $ 25 og den delte 2 for 1, ville omkostningsgrundlaget blive justeret til $ 12, 50 pr. Aktie. (Se Forståelse af aktieopdelinger for at lære mere).

Rådgiver Insight

Tom Cymer, CFP®, CRPC®, CFA
Opulen Financial Group, LLC, Arlington, VA

Det første trin til at finde ud af gevinster eller tab er at bestemme omkostningsgrundlaget for bestanden. Dit omkostningsgrundlag er typisk det, du betalte for bestanden plus eventuelle provisioner / gebyrer, du betalte for at købe det. For eksempel:

Du købte 10 aktier i XYZ-aktien til $ 100 pr. Aktie = $ 1.000.

Du betalte en provision på $ 50 til din mægler.

Det samlede betalte beløb er $ 1.050, hvilket er dit omkostningsgrundlag. Dividering af $ 1.050 med 10 (antallet af aktier, du ejer) svarer til dit kostpris pr. Aktie.

Derefter skal du justere dit grundlag for udbytte modtaget fra den bestand, der blev geninvesteret. Lad os sige, at din bestand betalte $ 100 i udbytte, som du derefter betalte skat på via en form 1099-DIV. Du kan nu justere dit grundlag opad:

$ 1.050 + 100 = nyt grundlag på 1.150 $.

Forskellen i provenu fra salget vil være din gevinst eller tab.