Hvordan bruges risikovægtede aktiver til beregning af solvensgraden i regulerende kapital for Basel III?

Risikovægtede aktiver er nævneren i beregningen til at bestemme solvensprocenten i henhold til bestemmelserne i Basel III-slutreglen. Solvensgraden, kendt som den risikobaserede kapitalkvote, beregnes ved at tage den regulerende kapital divideret med de risikovægtede aktiver. Solvensprocenten bestemmer minimumsbeløbet for fælles kapitalandele, som bankerne skal opretholde på deres balance.

Risikovægtede aktiver er et finansinstituts aktiver eller engagementer uden for balancen vægtet efter aktivets risiko. Basel III øgede mængden af ​​fælles kapital, som bankerne skal have. Under Basel III er bankerne for eksempel forpligtet til at besidde 4, 5% af den fælles egenkapital i risikovægtede aktiver med en ekstra buffer på 1, 5%. Den fælles egenkapitalprocent steg fra Basel II, hvilket kun krævede 2%.

Basel III er en omfattende lovgivningsmæssig foranstaltning vedtaget i kølvandet på kreditkrisen i 2008, der søger at forbedre risikostyringen for finansielle institutioner. Basel III ændrede, hvordan risikovægtede aktiver beregnes. Under Basel III tildeles amerikansk statsgæld og værdipapirer en risikovægt på 0%, mens boliglån, der ikke er garanteret af den amerikanske regering, vægtes overalt fra 35 til 200% afhængigt af en risikovurderingsskub. Under Basel II havde realkreditlån en flad risikovægtning på 100% eller 50%.

Basel III øgede risikovægtningen for visse bankhandelsaktiviteter, især swapshandel. Nogle hævder, at Basel III har lagt urimelige regler for banker for disse handelsaktiviteter og angiveligt har reduceret deres rentabilitet. Basel III tilskynder til handel med swaps på centraliserede børser for at reducere modparts misligholdelsesrisiko, ofte nævnt som en væsentlig årsag til finanskrisen i 2008. Som svar har mange banker indskrænket deres handelsaktiviteter kraftigt eller solgt deres handelsborde til ikke-bankmæssige finansielle institutioner.