Likvider
Hvad er likvider?Kontantækvivalenter er værdipapirer, der er beregnet til kortvarig investering. de har høj kreditkvalitet og er meget likvide.
Kontantækvivalenter, også kendt som "kontanter og ækvivalenter", er en af de tre vigtigste aktivklasser i finansielle investeringer sammen med aktier og obligationer. Disse værdipapirer har en lavrisikoprofil med lav afkast og inkluderer amerikanske statsobligationer, indskudsbeviser, bankers accept, erhvervspapirer og andre pengemarkedsinstrumenter.
Key takeaways
- Kontantækvivalenter er den samlede værdi af kontanter til rådighed, der inkluderer poster, der ligner kontanter; likvider skal være omsætningsaktiver.
- Et selskabs samlede likvide midler vises altid på den øverste linje i balancen, da disse aktiver er de mest likvide aktiver.
- Sammen med aktier og obligationer udgør kontanter og likvider de tre vigtigste aktivklasser inden for finansiering.
- Disse værdipapirer med lav risiko inkluderer amerikanske statsobligationer, bank-cd'er, bankers accept, erhvervspapirer og andre pengemarkedsinstrumenter.
- At have kontanter og kontantækvivalenter til rådighed taler til en virksomheds helbred, da det afspejler firmaets evne til at betale sin kortsigtede gæld.
Likvider
Forståelse af likvider
Kontantækvivalenter fungerer også som en af de vigtigste sundhedsindikatorer i et virksomheds finansielle system. Analytikere kan også estimere, om det er godt at investere i et bestemt firma gennem sin evne til at generere kontanter og likvider, da det afspejler, hvordan et selskab er i stand til at betale sine regninger over en kort periode. Virksomheder med store mængder kontanter og likvider er primære mål for større virksomheder, der planlægger at erhverve mindre virksomheder.
Der er fem typer kontante ækvivalenter: statskurser, erhvervspapir, omsættelige værdipapirer, pengemarkedsfonde og kortsigtede statsobligationer.
Skatkammerregninger
Treasury bills kaldes ofte "T-bills." Dette er værdipapirer udstedt af det amerikanske finansministerium. Når virksomhederne udstedes til virksomheder, låner de i det væsentlige regeringen penge. De betaler ikke renter, men leveres til en nedsat pris. Udbyttet af regninger er forskellen mellem købsprisen og indløsningsværdien.
Kommercielle papirer
Kommercielle papirer bruges af store virksomheder til at modtage midler til at besvare kortsigtede gældsforpligtelser som et selskabs lønningsliste. De understøttes af udstedende banker eller virksomheder, der lover at opfylde og betale pålydende beløb på den angivne udløbsdato, der er angivet på sedlen.
Omsættelige værdipapirer
Omsættelige værdipapirer er finansielle aktiver og instrumenter, der let kan konverteres til kontanter og derfor er meget likvide. Omsættelige værdipapirer er likvide, fordi løbetider har en tendens til at ske inden for et år eller mindre, og de kurser, hvormed disse kan handles, har minimal indvirkning på priserne.
Pengemarkedsfonde
Pengemarkedsfonde er som at kontrollere konti, der betaler højere renter leveret af deponerede penge. Pengemarkedsfonde er et effektivt og effektivt værktøj for virksomheder og organisationer til at styre deres penge, da de har en tendens til at være mere stabile sammenlignet med andre typer af fonde som gensidige fonde. Dens aktiekurs er altid den samme og er konstant på $ 1 pr. Aktie.
Kortsigtede statsobligationer
Kortvarige statsobligationer leveres af regeringer til finansiering af offentlige projekter. Disse udstedes ved hjælp af landets indenlandske valuta. Investorer ser på politiske risici, renterisici og inflation, når de investerer i statsobligationer.
Virksomheder opbevarer ofte penge i kontanter og kontantækvivalenter for at tjene renter på midlerne, mens de venter på at bruge dem.
Hvad kontante ækvivalenter bruges til
Der er flere grunde til, at et selskab kan gemme deres kapital i kontantækvivalenter. For det første er de en del af selskabets netto driftskapital (kortfristede aktiver minus kortfristede forpligtelser), som det bruger til at købe lager, dække driftsudgifter og foretage andre køb. De giver også en buffer, som virksomheden hurtigt kan konvertere til kontanter, hvis tiderne bliver mager. Endelig kan de bruges til at finansiere en overtagelse.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.