Indpakning af omkostninger til pensionering

På grund af deres faste gebyr - hvilket eliminerer problemet med overtræning af mægler, der søger af provisioner - stiger gebyrbaserede konti, også kendt som wrap eller administrerede konti, i popularitet. Hvis din pensionskonto dog administreres under et program for indpakning af gebyrer, skal du være sikker på, at et sådant program er egnet til dig. Men du er også nødt til at overveje, om du skal betale gebyret ud af din pensionskonto eller ud af lommen. Her ser vi på fordelene ved den anden mulighed og tip til, hvordan man gør det. (Hvis du er interesseret i at læse mere om indpakning, se Introduktion til gebyrbaserede mæglerkonti og indpak det: ordforrådet og fordelene ved administrerede penge .)

Hvorfor ikke bruge din kontosaldo

Din første overvejelse er, hvordan udbetaling af din kontosaldo mindsker afkastet på dine kontoinvesteringer.

Betaling af wrap-gebyrer fra din pensionskonto betyder, at gebyret reducerer din kontosaldo. Dette reducerer til gengæld mængden af ​​aktiver, der fortsat påløber indtjening på skatteudskudt grundlag eller skattefrit i tilfælde af Roth IRAs. Overtid, denne reduktion af saldoen kan have betydelig indflydelse på den samlede ydelse af dine pensionskontoinvesteringer.

For eksempel kan du sige, at du har en wrap-konto, der tjener et afkast på 10% og opkræver et gebyr på 1%. Ved at betale dine omviklingsgebyrer ud af din pensionskonto reducerer du afkastet på din investering med 8% over en femårsperiode. Diagrammet nedenfor illustrerer dette fald. Det viser den årlige forskel i afkast over en femårsperiode for en investor, der starter med en IRA-saldo på $ 1 million, og hvorpå han eller hun får et afkast på 10% og betaler et omkostningsgebyr på 1% pr. År. Du kan se, hvor dramatisk gebyret på 1%, lille som det lyder, påvirker det årlige afkast.

tabel 1

I dette eksempel, efter fem år, er den samlede forskel i saldo på pensionskontoen $ 71, 851, og dette beløb vil stige hvert år!

TIP: Hvis du ikke desto mindre beslutter at betale wrap-gebyrer fra din kontosaldo, skal du huske, at disse betalinger ikke behandles som fordelinger og derfor ikke føjes til din indkomst. Som sådan skal du sørge for ikke at medtage disse betalinger på din selvangivelse.

Hvorfor man skal betale ud af lommen

Dernæst ønsker du at være opmærksom på den potentielle skattefordel ved at betale ud af lommen - uanset om det er fordelagtigt at bruge aktiver ud af lommen, som sandsynligvis allerede er beskattet, til at betale gebyrerne.

For eksempel, i det eksempel, der er vist i tabel 1, resulterer betaling af lomme i en stigning på $ 71.851 i kontosaldoen. Når dette beløb til sidst distribueres fra pensionskontoen, kan det blive pålagt indkomstskat til din gældende skattesats - og den højere kontosaldo kan betyde højere skat. Dette afhænger i vid udstrækning af den type IRA, du holder i pakningen. Hvis kontoen er en Roth IRA, vil det distribuerede beløb være skattefrit (hvis det er kvalificeret). Derfor, for en Roth IRA, synes betaling af lommen at være den mere fordelagtige mulighed, men for andre pensionskonti er det måske ikke tilfældet. Begge indstillinger skal vejes omhyggeligt.

Er det tilladt ">

En langvarig debat om, hvorvidt omlægningsgebyrer kan betales ud af lommen, blev behandlet af IRS i den private brev-afgørelse (PLR) 200507021. Debatten var centreret om, hvorvidt provisioner (som er en del af et wrap-gebyr) for en pensionskonto kan betales ud af lommen. Debatten satte også spørgsmålstegn ved, om en sådan betaling under de nuværende lovgivningsmæssige retningslinjer ville blive behandlet som et bidrag til pensionskontoen. I PLR 200507021 konkluderede IRS imidlertid, at en sådan betaling ikke ville blive behandlet som bidrag til pensionskontoen.

Som et resultat af denne PLR ​​gør nu mange udbydere af pensionskontotjenester, der tøvede med at tillade, at omkostninger til omvikling betales ud af lommen. Hvis du opretholder en indpakningskonto, skal du kontakte din tjenesteudbyder for at afgøre deres position i sagen.
Mens IRS tillod, at indpakningsgebyret kunne betales ud af lommen under PLR 200507021, vedrørte det ikke den eksisterende regel, der afviser tilbagebetaling af gebyrer betalt fra pensionskontoen. Derfor, hvis du ønsker at betale din indpakningsafgift ud af lommen, skal du kontakte din udbyderkontoudbyder for at afgøre, om de tilbyder en faktureringstjeneste eller anden bestemmelse, så du kan betale gebyret, før det debiteres fra din pensionskonto.

Generelt, hvis din udbyder tilbyder en faktureringstjeneste, modtager du en faktura for dit indpakningsgebyr, som vil indeholde en frist, inden betalingen skal foretages. Hvis du undlader at foretage din betaling inden for den angivne frist, debiteres gebyret generelt fra din pensionskonto. Og hvis du sender dit gebyr, efter at betalingen er blevet debiteret, betragtes betalingen som et bidrag, der er underlagt den gældende grænse. Den mulige effekt af en for sen betaling er et overskydende bidrag til din pensionskonto. (Se Korrigering af ikke-støtteberettigede (overskydende) IRA-bidrag for håndtering af disse bidrag.)

Et eksempel
John, der er 45, sendte en check på $ 5.000 for hans indpakningsgebyr til sin IRA-udbyder, der modtog den efter indpakningen, der allerede havde debiteret Johns IRA. Da betalingen blev modtaget efter gebyret var blevet debiteret, deponerede IRA-udbyderen checken som et IRA-bidrag. Imidlertid havde John allerede ydet et bidrag på $ 4.000 til sin IRA, $ 5.000 forsinket betaling resulterede i et overskydende bidrag.

Bundlinjen

Når du beslutter, om du skal betale dit omfangsgebyr fra din pensionskontosaldo, er den vigtigste faktor, der skal overvejes, virkningen af ​​at betale fra kontoen på investeringsafkastet. Overvej også, hvordan reduktionen i afkast påvirker dit tilsigtede formål med midlerne: at finansiere dine pensionsår eller efterladt som arv til dine modtagere?

Hvis du beslutter at betale gebyret ud af lommen, skal du sørge for at tage højde for den ultimative virkning af at betale ud af lommen på de skatter, du måtte betale på beløbet. Lige så vigtigt, skal du kontakte din udbyderkontoudbyder for at afgøre, om de tilbyder en sådan service, samt de politikker og procedurer, der gælder.