Niveau 3 defineret kapital

Hvad er niveau 3 kapital

Tier 3-kapital er tertiær kapital, som mange banker besidder for at understøtte deres markedsrisiko, råvarerisiko og valutarisiko. Tier 3-kapital inkluderer en større række gæld end niveau 1 og niveau 2-hovedstæder (se nedenfor).

Nedbrydning af niveau 3 kapital

Tier 3-kapitalgæld kan omfatte et større antal efterstillede emissioner, ikke-afsluttede reserver og generelle tabsreserver sammenlignet med niveau 2-kapital. For at kvalificere sig som niveau 3-kapital skal aktiverne være begrænset til 250% af en bankers niveau 1-kapital, være usikrede, efterstillede og have en mindstetid på to år.

Oprindelsen af ​​Tier 3 Capital

Kapitalniveauer for store finansielle institutioner stammer fra Basel-aftalerne. Dette er et sæt af tre forordninger (Basel I, Basel II og Basel III), som Basel-komitéen for bankovervågning (BCBS) begyndte at udføre i 1988. Generelt giver alle Basel-aftalerne henstillinger om bankforskrifter med med hensyn til kapitalrisiko, markedsrisiko og operationel risiko. Målet med aftalerne er at sikre, at finansielle institutioner har tilstrækkelig kapital på kontoen til at imødekomme forpligtelser og absorbere uventede tab. Mens overtrædelser af Basel-aftalerne ikke medfører nogen juridiske følger, er medlemmerne ansvarlige for gennemførelsen af ​​aftalerne i deres hjemlande.

Basel I krævede, at internationale banker skulle opretholde et minimumsbeløb (8%) af kapital, baseret på en procent af de risikovægtede aktiver. Basel I klassificerede også en banks aktiver i fem risikokategorier (0%, 10%, 20%, 50% og 100%), baseret på debitors art (f.eks. Statsgæld, udviklingsbankgæld, privat sektor gæld, og mere).

Foruden minimumskrav til kapital, fokuserede Basel II på lovgivningsmæssigt tilsyn og markedsdisciplin. Basel II fremhævede opdelingen af ​​en banks berettigede regulerende kapital i tre niveauer. BCBS offentliggjorde Basel III i 2009 efter finanskrisen i 2008. Basel III forsøgte at forbedre banksektorens evne til at håndtere økonomisk stress, forbedre risikostyringen og styrke bankernes gennemsigtighed.

Tier 1 Kapital, Tier 2 Kapital, Tier 3 Kapital

Tier 1-kapital er en banks kernekapital, der består af egenkapital og tilbageholdt indtjening; mens Tier 2-kapital inkluderer opskrivningsreserver, hybridkapitalinstrumenter og efterstillet gæld. Derudover inkluderer Tier 2-kapital generelle udlånsreserver og ikke oplyste reserver. Tier 1-kapital er beregnet til at måle en banks økonomiske sundhed; en bank bruger Tier 1-kapital til at absorbere tab uden at ophøre med forretningsaktiviteter. Tier 2-kapital er supplerende (f.eks. Mindre pålidelig end niveau 1-kapital).

En banks samlede kapital beregnes som en sum af dens niveau 1 og niveau 2 kapital. Tilsynsmyndigheder bruger kapitalforholdet til at bestemme og rangere en banks kapitaldækning.

Tier 3-kapital består af Tier 2-kapital plus kortfristede efterstillede lån.

Relaterede vilkår

Hvad du bør vide om bankkapital Bankkapital er forskellen mellem en banks aktiver og dens forpligtelser, og den repræsenterer bankens nettoværdi eller dens egenkapitalværdi for investorer. mere Hvad er niveau 2 kapital? Tier 2-kapital er tillægskapital inklusive poster som opskrivningsreserver, ikke-frigjorte reserver, hybridinstrumenter og efterstillet gæld. mere Forståelse af Tier 1-kapital Tier 1-kapital bruges til at beskrive en banks kapitaldækning og henviser til kernekapital, der inkluderer egenkapital og oplyste reserver. Egenkapital inkluderer instrumenter, der ikke kan indløses efter ejerens valg. mere Hvad kapitaldækningsgraden - CAR-målinger Kapitaldækningsgraden (CAR) defineres som en måling af en banks disponible kapital udtrykt i procent af en banks risikovægtede krediteksponeringer. mere Basel Accord Basel Accord er et sæt af aftaler om bankbestemmelser vedrørende kapitalrisiko, markedsrisiko og operationel risiko. mere Lær om Basel III Basel III er et omfattende sæt af reformforanstaltninger, der er designet til at forbedre reguleringen, tilsynet og risikostyringen inden for banksektoren. flere Partner Links