Skatteeffektiv fond
En skatteeffektiv fond er en gensidig fond, der er struktureret til at reducere skattepligt. I en skatteeffektiv fond er fondens struktur og drift designet til at reducere det skattepligt, som dens aktionærer står overfor.
BREAKING NED skatteeffektiv fond
Da skatteeffektive fonde har et lavt skattepligt, er de ofte gode investeringer, der skal foretages uden for en skatteudskudt konto. Dette skyldes, at der er et minimalt beløb, der skal udskydes, og pladsen i en investors skatteudskudte konto er bedre egnet til højere beskattede værdipapirer, såsom udbyttebetalende aktier.
Reduktion af en fonds skattepligt sker på tre hovedmåder:
1. Ved at købe skattefrie (eller lavbeskattede) investeringer såsom kommunale obligationer.
2. Hold fondens omsætning lav, især hvis fonden investerer i aktier. Aktier, der ejes i mere end et år, beskattes med en lavere langsigtet kapitalgevinstprocent end kortvarige transaktioner.
3. At undgå eller begrænse indkomstgenererende aktiver, såsom udbyttebetalende bestande, som skaber en skatteforpligtelse ved hver udbytteudstedelse.
For at bestemme, hvor meget du vil spare i denne type fonde sammenlignet med andre fonde, skal du gennemgå investeringsselskabets og / eller gensidige fonds sporingstjenester for statistik om en fonds historiske skatteomkostninger.
Eksempel på en skatteeffektiv fond
T. Rowe-skatteeffektive aktiefonden forfølger aktiernes betydelige afkastpotentiale, mens de forsøger at reducere den langsigtede skattetryk ved at investere i en bred vifte af aktier - fra mellem- og små cap, hvis futures synes særlig lovende, til store virksomheder, der opererer i dynamiske brancher. Kort sagt investerer det i voksende virksomheder, hvis ledelsesteams, produktlinjer og balance - blandt andre tiltag - bidrager godt til deres fremtidsudsigter.
I et forsøg på at opnå stærke afkast efter skat forsøger fonden at undgå realisering af kapitalgevinstfordelinger ved at begrænse salget af eksisterende beholdninger og ikke rotere fra en sektor til en anden i et forsøg på at opnå kortsigtet outperformance. Imidlertid kan skattepligtige gevinster realiseres for at imødekomme indløsningsanmodninger, eller når de mener fordelene ved at fortsætte med at have en sikkerhed opvejer skattehensyn. I givet fald kan de forsøge at bruge tab ved salg af værdipapirer, der har afvist at modregne fremtidige gevinster, som ellers ville være skattepligtige.
T. Rowe Price Tax Efficient Fund's top 10 beholdninger pr. 30. april 2018 var:
- Alfabet
- Amazon
- Sort sten
- Booking Holdings
- Intuit
- Mastercard
- Microsoft
- United Health Group
- Visum
Disse 10 kapitalandele repræsenterede 22, 58% af den samlede fond. Fonden havde et 10-årigt årligt afkast på 9, 92%.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.