Skattedokumenter, du altid skal opbevare

Når du har indsendt din selvangivelse, har du sandsynligvis ikke lyst til at opbevare alle papirer - W-2, 1099s og mere - eller endda tænke på skatter. Men der er nogle dokumenter, du vil opbevare på ubestemt tid. At udføre en praksis med at opbevare papirer, du har brug for i fremtiden, vil betale sig i skattebesparelser senere. Her er en oversigt over disse dokumenter, og hvorfor du bør opbevare dem.

Kopier af returneringer

IRS har en begrænset tid til revision af afkast (normalt tre år fra forfaldsdatoen for afkastet). Denne grænse gælder dog ikke, hvis IRS mener, at du aldrig har indgivet et afkast. Hvis IRS sender dig et brev, der viser, at du aldrig har indgivet noget, er det op til dig at bevise andet. For at gøre dette skal du opbevare en kopi af dit return for evigt sammen med bevis for arkivering. Typen af ​​bevis afhænger af, hvordan du indleverede dit afkast:

• Ved papirretur: En registreret eller certificeret kvittering eller slippet fra en privat leverandør (f.eks. FedEx, UPS).
• Ved elektronisk returnering: Den e-mail, der bekræfter dit return, blev accepteret til arkivering. Hvis du bruger software til arkivering, genereres e-mailen af ​​softwaren (f.eks. Sender TurboTax dig en e-mail). Hvis du bruger en betalt forberedelse, skal du anmode om en bekræftelse fra forberederen på, at dit afkast blev accepteret til arkivering.

Det samme gælder for statens selvangivelser. Opbevar for evigt en kopi af det statslige selvangivelse sammen med bevis for arkivering.

Dokumenter til dit hjem

For mange mennesker er en personlig bolig deres største enkeltaktiv, og en, der kan generere en betydelig skatteregning, når den sælges. Skattelovgivningen tillader gevinst på $ 250.000 ved salg af en hovedbolig ($ 500.000 for fælles filere), hvis visse betingelser er opfyldt. Hvis disse betingelser ikke er opfyldt - eller hvis gevinsten overstiger dollargrænsen - resulterer en skattepligtig gevinst. For at minimere gevinsten er det nyttigt at maksimere hjemmets basis. Basis, som starter med det, du har betalt for hjemmet, kan øges med kapitalforbedringer, såsom et tillæg, et nyt tag, apparater, en indendørs svømmebassin og anlægsgartneri.

Jo længere du ejer huset, desto mere sandsynligt er det, at (a) den pris, du får, når du sælger, vil være højere end hvad du betalte, og (b) at du har lagt flere penge i hjemmet til forbedringer. Find en liste over kapitalforbedringer, som du skal gemme kvitteringer eller andet betalingsbevis i IRS-publikation 523 (2017-opdatering ikke offentliggjort i skrivende stund).

Ud over boligforbedringer skal du opbevare din oprindelige afregningserklæring og andre papirer, der er relateret til købet. Dette giver dig mulighed for at tilføje følgende til dit omkostningsgrundlag:

• abstrakte gebyrer (abstrakt af titelgebyrer)
• gebyrer for installation af værktøjstjenester
• advokatsalær (inklusive gebyrer for titelsøgning, forberedelse af salgskontrakten og klargørelse af gerningen)
• registreringsgebyrer
• undersøgelsesgebyrer
• titel forsikring
• overførsel eller stempelafgift

Registrer disse udgifter, så længe du ejer dit hjem, og derefter i mindst tre år, efter at du har indsendt dit afkast, der rapporterer salget. Treårsperioden er i de fleste tilfælde det tidspunkt, hvor IRS kan sætte spørgsmålstegn ved din position.

Erhvervelsesomkostninger til ejendom

Som i tilfælde af boligforbedringer, ønsker du at føre poster, der er relateret til anden ejendom - lagre, et fritidshus, lejebolig eller kunstværk. Igen, skal du vide, hvad du har betalt for ejendom, inklusive provisioner og andre erhvervelsesomkostninger, så du kan finde ud af gevinsten korrekt, når du sælger. Hvis du ikke gør det, er du muligvis nødt til at betale mere i skat, end det ellers ville være skyldigt (det er op til dig at bevise dit skattegrundlag, hvis IRS udfordrer dit afkast).

Ligesom når det drejer sig om poster, der er relateret til dit hjem, skal du opbevare disse poster, så længe du ejer ejendommen, og derefter i mindst tre år efter, at du har indsendt dit afkast, der rapporterer salget af ejendommen.

Bemærk: Mæglervirksomheder og gensidige selskaber skal nu give grundlæggende information om visse værdipapirer (f.eks. Aktier erhvervet fra dem siden 2011). Det er dog klogt for dig at opbevare disse oplysninger, hvis du skifter firma eller firmaer fusionerer og dine poster mistes (det sker).

Arvet ejendom

Når du arver ejendom, bliver dit skattegrundlag værdien af ​​ejendommen på datoen for dødsfaldet for den person, der overlod det til dig (kaldet trappet op-basis). Store ejendomme (dem, der er værdiansat over $ 11.180.000 for dem, der dør i 2018) rapporterer værdien på en føderal selvangivelse (form 706). Mindre ejendomme skal muligvis rapportere ejendommens værdi på statsskatteformer, selvom der ikke forekommer nogen føderal afkast. Bed boets eksekutor, administrator eller personlige repræsentant om disse oplysninger. (Den nye skattelovgivning fordoblet det grundlæggende ekskluderingsbeløb for ejendomsskat fra ca. $ 5 millioner til $ 10 millioner.)

For godser, der ikke er påkrævet at indgive sådanne returneringer, er det op til arvinger at bestemme værdi, der bliver grundlaget for ejendommen. Hvis du arver børsnoterede værdipapirer, skal du få værdien af ​​dem til dødsdagen. Hvis du arver fast ejendom, kan det være en god idé at få en vurdering af dødstidspunktet, så du kan demonstrere dit grundlag senere. Igen, som med andre ejendomme, skal du opbevare disse oplysninger, så længe du ejer ejendommen, plus den periode, hvor IRS kan stille spørgsmål til din rapport om et salg.

Bundlinjen

Registrering kan virke trættende og besværlig. Opret et journalføringssystem, der fungerer for dig. Forenkle dine papirer ved at oprette en elektronisk post (f.eks. Scanne dokumenter, du vil gemme og opbevare dem i en fil på din bærbare computer, på et flashdrev eller i skyen).

Faktisk er det også en vigtig beskyttelse at opbevare kopier af dine centrale poster i skyen og / eller et andet sted. Bærbare computere og flashdrev kan gå ned eller gå tabt. Og selv med elektroniske poster, skal du også arkivere papirerne, bare for tilfældet. Det kan spare dig for mange problemer, hvis du - eller dine arvinger - har brug for dem i fremtiden.