Erklæring om yderligere oplysninger (SAI)
En erklæring om yderligere oplysninger (SAI) er et supplerende dokument til en gensidig fonds prospekt, der indeholder yderligere oplysninger om fonden og inkluderer yderligere videregivelse om dens operationer. En erklæring om yderligere oplysninger er påkrævet som del B i fondens registreringserklæring, der er arkiveret med en formular N-1A.
Key takeaways
- En erklæring om yderligere oplysninger (SAI) indeholder oplysninger om en gensidig fond, der muligvis ikke findes i dens prospekt.
- SAI bruges til at afsløre mere detaljerede oplysninger og opdaterede regnskaber, der muligvis ikke er inkluderet i det bredere prospekt.
- SAI er et påkrævet dokument, der skal formaliseres af et investeringsselskab, men behøver ikke sendes til potentielle investorer undtagen efter anmodning.
Forståelse af en erklæring om yderligere oplysninger
Yderligere oplysninger er et af tre dokumenter, som en investor ofte vil finde, når de søger oplysninger om en gensidig fond. De to andre dokumenter inkluderer prospekt og sammenfattende prospekt.
Der kræves gensidige midler til arkivering og vedligeholdelse af adskillige formularer til Securities and Exchange Commission (SEC) sammen med deres registreringer. Prospektet kræves ved registrering og kan ledsages af et resumésprospekt, der giver et kort resumé for investorer. Det er forpligtet til gensidige selskaber at give investorer et prospekt, når de køber aktier.
SAI-indhold
Der kræves en erklæring om yderligere oplysninger til gensidige fonde. Der kræves ikke midler til at distribuere det til aktionærerne, men de skal give det, hvis det anmodes om det. Erklæringen om yderligere oplysninger giver en gensidig fond mulighed for at udvide detaljerne om fonden, der ikke er videregivet eller bredt diskuteret i prospektet.
En SAI opdateres regelmæssigt og vil ofte indeholde fondens regnskaber. Det vil typisk indeholde oplysninger om de officerer, direktører og andre personer, der kontrollerer investeringsretningen for fonden.
Dokumenter for gensidig fondsrapportering
SAI og prospektdokumenter er de primære kilder til information, som en investor vil finde, når de søger detaljer om en fond på sin hjemmeside. Der kræves en lang række andre former og oplysninger om gensidige fonde som registrerede værdipapirer i henhold til værdipapirloven fra 1933 og investeringsselskabsloven af 1940. Ud over prospektet og SAI skal fonde indgive halvårlige og årlige rapporter til fondens årsregnskaber og kvartalsrapporter med porteføljens beholdning.
Alle arkiverne kan registreres online gennem SEC. De fleste fonde vil typisk give alle deres SEC-registreringer til investorer på gensidig fonds websted. Andre former for fondsmarkedsføringsrapporter, der kan hjælpe en investor med at tage investeringsbeslutninger om en fond inkluderer faktablad for fonde, resultatrapporter, øverste fondsbeholdning, investeringskategorier og fordeling af fondsallokering. Selskaber med gensidig fond oplyser typisk om distributioner, fondsudgifter og aktiver under forvaltning. Ofte vil deres marketingwebsteder indeholde fondeegenskaber, såsom pris til indtjening og gennemsnitlig markedsværdi.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.