Bør du låne fra din pensionsplan?

Formålet med pensionsplanlægning er at finansiere dine post-work år, så du kan opretholde eller forbedre din præ-pension levestandard. Som sådan vil din økonomiske / pensionsplanlægger opfordre dig til at spare så meget du kan på din (e) kvalificerede pensionskonto (r) og udsætte foretagne udbetalinger så længe det er tilladt i henhold til planen.

At tage penge fra din pensionskonto kan have negativ indflydelse på din pensionsopsparing, men der er tilfælde, hvor det er fornuftigt. I denne artikel skal vi se på nogle af fordele og ulemper ved at låne fra din pensionskonto.

Lån kontra udbetalinger

Lad os først skelne. At tage et lån adskiller sig fra at foretage en udbetaling fra en pensionskonto. Begge reducerer naturligvis aktiverne i din portefølje: Hvis din konto har $ 100.000, og du tager $ 40.000, vil du have en restbeløb på $ 60.000. Ved tilbagetrækning er det dog ikke nødvendigt at returnere det beløb, der er fordelt fra planen, mens et lån skal tilbagebetales til planen for at undgå, at det betragtes som en afgiftspligtig begivenhed.

(Se også "Nogle gange betaler det sig at låne fra din 401 (k).)

Diversificering

Diversificering er en vigtig del af pensionsplanlægningen. (Se: "Betydningen af ​​diversificering.") Pensioneringsplanlæggere anbefaler normalt, at aktiver diversificeres i henhold til risikotolerancen for den enkelte klient. Mens planlægningen er baseret på fortid og forventet udførelse af aktiver, skal risikoen overvejes, undtagen når det kommer til aktiver, der producerer en garanteret afkast eller garanteret rente. En af ulemperne ved at låne fra din pensionsplan er, at lånebeløbet ikke længere investeres og derfor kan ødelægge diversificeringsgraden, indtil summen er returneret til planen.

Når du imidlertid tager et lån, vil lånebeløbet blive behandlet som et aktiv i planen, da det vil blive erstattet af din promesser. Mens beløbet ikke diversificeres, vil det modtage en garanteret afkastrate, som kan være et gennemsnit af prime-renten plus 2%. Husk, at diversificering er forbundet med risici, og der er mulighed for, at du kan have et negativt afkast på dine investeringer, medmindre nogle af dine investeringer har en garanteret afkast. Fordelen ved at tage et lån fra din konto er derfor, at du får en garanteret afkast på lånebeløbet.

Dobbeltbeskatning

Et af argumenterne mod at tage et lån fra din pensionsplan er, at det beløb, du betaler i renter, dobbeltbeskattes. Dette skyldes, at lånets tilbagebetalinger, inklusive renterne, foretages med beløb, der allerede er beskattet og beskattes, når de trækkes ud af pensionskontoen.

"Så snart dine tilbagebetalinger efter skat rammer din 401 (k) -plan, bliver de forudgående, og når du går på pension og begynder at udbetale, beskattes dine tilbagebetalinger igen, " siger Michael Mezheritskiy, præsident for Milestone Asset Management Group, Avon, Ct. "Derfor dobbeltbeskatning."

Lad os se på et eksempel:

Antagelse nr. 1:

• Du bidrager med $ 100.000 til din pensionsplan på et forudgående grundlag.
• $ 100.000 tilfører $ 10.000 i indtjening.
• Du har aldrig taget et lån fra din pensionsordning.

$ 110.000 beskattes med din almindelige indkomstskat, når de trækkes ud af din pensionskonto. Fordi 100.000 $ stammede fra præmax, og indtjeningen på $ 10.000, der er påløbet på et forskudt grundlag, beskattes $ 110.000, når de trækkes tilbage.

Antagelse nr. 2:

• Du bidrager med $ 100.000 til din pensionsplan på et forudgående grundlag.
• $ 100.000 tilfører $ 8.500 i indtjening.
• Du tog et lån på $ 20.000 fra planen, som du har tilbagebetalt.
• Den tilbagebetalte rente på lånet er $ 1.500.

$ 110.000 beskattes med din almindelige indkomstskat, når de trækkes ud af din pensionskonto. Da $ 100.000 kom fra præmaksgulver, og $ 8.500 indtægterne, der er påløbet på et forudgående grundlag, beskattes $ 108.500 kun når de trækkes tilbage. Imidlertid blev de $ 1.500, der kom fra tilbagebetaling af renter på lånet, tilbagebetalt med beløb, der allerede var beskattet, og det vil blive beskattet igen, når det trækkes fra din pensionskonto. Som et resultat betaler du skat to gange på $ 1.500.

Konsekvenser af manglende tilbagebetaling

Med et par snævert definerede undtagelser skal lån, der er taget fra din pensionskonto, tilbagebetales mindst kvartalsvis, og de skal tilbagebetales i niveau, amortiserede hovedstolbeløb og renter. Manglende overholdelse af disse krav kan føre til, at lånet betragtes som en afgiftspligtig transaktion. Det vil også betyde, at du mister muligheden for at påløbe skatteudskudt indtjening på beløbet og foretage diversificerede investeringer med det.

”Jeg synes, det er altid bedst ikke at låne fra en pensionsplan, medmindre det er en sidste udvej. Selvom det gøres som en skattefri måde at få adgang til kapitalen, fungerer det ikke altid på den måde, ”siger Allan Katz, præsident for Comprehensive Wealth Management Group, LLC, i Staten Island, NY

Hvis du forlader din arbejdsgiver, før lånet er tilbagebetalt, kan du blive bedt om at tilbagebetale hele saldoen inden for en kort periode i stedet for over den fastlagte tidsplan. Hvis du ikke er i stand til at tilbagebetale saldoen, kan planen behandle den som en distribution (modregning). Lånet behandles derfor som almindelig indkomst, medmindre du har disponible midler til at erstatte beløbet som et rollover-bidrag til en støtteberettiget pensionsplan inden for 60 dage efter datoen for forskydningen, eller du er berettiget til at gennemføre en direkte rollover af lovbrev til en anden kvalificeret plan.

Lånebeløb, der behandles som fordelinger, er ikke kun skattepligtige, men kan også være omfattet af 10% -tidsfordelingsstraffen.

Hvorfor tage et lån fra din pensionsplan?

Du bør kun tage lån fra din pensionsplan, hvis du har udtømt dine andre finansieringsmuligheder, eller hvis lånet vil hjælpe med at forbedre din økonomi. For eksempel, hvis du havde kreditkortsaldo på $ 20.000 med en rente på 15% og du havde råd til at betale $ 400 pr. Måned, kan det være godt økonomisk fornuftigt at tage et lån fra din pensionsplan for at betale dit kreditkort balancer. Lad os sammenligne de to scenarier:

Selv om det er sandt, at de $ 2.351.41, du betaler i renter på dit lånebeløb, dobbeltbeskattes, er den åbenlyse fordel, at renterne vil blive tilbagebetalt til dig i stedet for til et kreditkortselskab, og det beløb, du betaler i renter, vil være markant lavere.

Hvis du tager et lån fra din pensionskonto for at afbetale din kreditkortsaldo, skal du sørge for at tage skridt for at undgå, at der opstår ny gæld under kreditkortene. Spørg din økonomiske planlægger om hjælp på dette område - han eller hun kan også hjælpe dig med at sikre, at din kreditværdi ikke påvirkes negativt.

En anden god grund til at tage et lån fra din pensionskonto er at bruge lånebeløbet til at købe et hjem. Som industriens tendenser viser, giver beløb, der er investeret i dit hjem, et betydeligt investeringsafkast. Derudover kan du også bruge dit hjem til at finansiere din pension, hvad enten det er ved at sælge hjemmet eller ved at tage et omvendt prioritetslån.

”Jeg anbefaler at låne fra pensioneringsplanen til kapitaludgifter som reparationer i hjemmet eller til at starte en virksomhed og til gældskonsolidering i visse situationer, ” siger Wes Shannon, CFP®, grundlægger af SJK Financial Planning, LLC, i Hurst, Texas. ”Lån aldrig fra en pensionsplan til uddannelsesudgifter. Regeringen stiller let lave omkostninger til rådighed til college, men ikke til din pension. ”

Kontroller dine planbestemmelser

Ikke alle kvalificerede planer tillader lån, og nogle, der gør det kun tillader dem til særlige formål, såsom køb, bygning eller genopbygning af en primær bopæl, eller betaling for videregående uddannelser eller medicinske udgifter. Andre tillader lån uanset grund. Din planadministrator vil være i stand til at forklare låneforholdene på din pensionskonto.

Genopfyld din konto, når du har taget et lån

Hvis du skal tage et lån fra din pensionskonto, kan du prøve at fortsætte med at yde bidrag og øge de beløb, du bidrager med, hvor det er muligt. Dette kan være en udfordring, da du også bliver forpligtet til at tilbagebetale lån, og disse tilbagebetalinger betragtes ikke som bidrag til din pensionskonto. Det vil dog hjælpe dig med at gendanne dit redenæg meget hurtigere.

De fleste planer giver dig mulighed for at fremskynde din tilbagebetaling af lån, hvilket vil hjælpe med at gendanne din planbalance hurtigere. Sørg for at indregne din tilbagebetaling af lån på dit budget. Dette forhindrer dig i at bruge for meget.

Bundlinjen

Du bør ikke tage et lån fra din pensionskonto, medmindre det er en absolut nødvendighed, eller det giver god økonomisk mening. At bestemme, om et lån er det rigtige for dig, kræver en vurdering af din økonomiske profil og en sammenligning af lånemuligheden med andre muligheder, såsom at tage et lån fra en finansiel institution (hvis det er tilgængeligt) eller udbetale kreditkortsaldo over tid. Sørg for at diskutere sagen med din økonomiske planlægger, så han eller hun kan hjælpe dig med at beslutte, hvilken mulighed der er bedst for dig.

(Læs også: "Forstå kreditkortinteresse.")