Personlig regnskab
En personlig finansieringsoversigt er et dokument eller et regneark, der skitserer en persons økonomiske stilling på et givet tidspunkt. En personlig finansieringsoversigt vil typisk indeholde generelle oplysninger om den enkelte, såsom navn og adresse, sammen med en opdeling af samlede aktiver og forpligtelser.
Udsagnet er nyttigt til sporing af mål og rigdom. Det kræves også ofte, når du ansøger om kredit.
Key takeaways
- Den personlige regnskab viser en liste over alle aktiver og forpligtelser for et individ eller par.
- Træk forpligtelser fra aktiver for at se nettoværdien. En positiv nettoværdi viser, at personen har flere aktiver end passiver.
- Nettoværdien kan svinge med tiden, efterhånden som aktiv- og forpligtelsesværdier ændres.
- Personlige regnskaber er nyttige til sporing af formue og mål samt ansøgning om kredit.
- Indtægter og udgifter kan inkluderes, men ideelt set placeres disse på et separat ark kaldet resultatopgørelsen.
Forståelse af den personlige regnskab
En finansieringsoversigt kan udarbejdes for enten en virksomhed eller en enkeltperson. Erklæringen viser den økonomiske sundhed for den enhed, der er nævnt i erklæringen. En persons regnskab omtales som en personlig regnskab, og det er en enklere version af virksomhedsopgørelserne.
Den enkeltes regnskab viser deres nettoværdi, hvilket er aktiver minus forpligtelser. Nettoværdien afspejler, hvad en person vil have kontant, hvis han solgte alle deres aktiver og afbetalte al deres gæld.
Hvis forpligtelserne er større end aktiverne i den personlige økonomiske opgørelse, har personen en negativ nettoværdi. Hvis den enkelte har flere aktiver end forpligtelser, har de en positiv nettoværdi.
Personlige regnskaber bruges ofte, når en person ansøger om kredit, såsom lån eller et prioritetslån. Årsregnskabet gør det muligt for kreditvæsener let at få perspektiv på ansøgerens økonomiske situation for at træffe en informeret kreditbeslutning. I mange tilfælde kan den enkelte eller parret blive bedt om at stille en personlig garanti for en del af lånet, eller det kan være nødvendigt at pantsætte nogle af de personlige aktiver som sikkerhed for at garantere lånet.
Ved at sammenligne personlige regnskaber over tid kan en person spore, hvordan deres økonomiske helbred forbedres eller forværres.
Hvad er inkluderet og udelukket fra en personlig regnskab?
Den personlige regnskab er opdelt i aktiver og forpligtelser. Aktiver inkluderer værdien af værdipapirer og fonde indeholdt i kontrol- eller opsparingskonti, pensionskontosaldo, handelsregnskab og fast ejendom.
Forpligtelser inkluderer den enkeltes personlige lån, såsom kreditkortsaldo, studielån, ubetalte skatter og pantelån. Inkluder også gæld, der ejes i fællesskab med en anden, for eksempel hvis du har tildelt et lån.
Et gift par kan oprette en fælles personlig finansieringsoversigt, der viser alle aktiverne og den afholdte gæld.
Forretningsrelaterede aktiver og forpligtelser medtages normalt ikke i en personlig regnskab, medmindre personen er direkte og personlig ansvarlig. For eksempel garanterede den enkelte personligt et lån til deres forretning. Dette svarer til coignign, så dette vil blive inkluderet i den personlige regnskab.
Alt, der lejes, er ikke inkluderet i personlige regnskaber, da aktivet ikke ejes af den enkelte. Skønt, hvis du ejer ejendommen og lejer den ud til en anden, er værdien af denne ejendom inkluderet i din aktivliste, fordi den ejes.
Personlig ejendom, såsom møbler og husholdningsartikler, medtages typisk ikke som aktiver i en personlig balance, fordi disse varer ikke let kan sælges for at betale et lån. Imidlertid kan personlig ejendom med betydelig værdi, såsom smykker og antikviteter, inkluderes, hvis værdien kan verificeres med en vurdering.
Hvis du bruger erklæringen til at opnå kredit eller viser den samlede økonomiske situation, indgår indtægter og udgifter også generelt. Dette kan spores på et separat ark, kaldet resultatopgørelsen. Dette inkluderer alle former for indkomst og alle udgifter, typisk udtrykt i form af månedlige eller årlige beløb.
Eksempel på en personlig finansieringsoversigt
Antag, at Henry ønsker at spore sin nettoværdi, når han bevæger sig mod pensionering. Han har betalt gæld, sparet penge, investeret og kommer nærmere på at eje sit hjem. Hvert år opdaterer han erklæringen for at se de fremskridt, han har gjort.
Antag, at Henry har aktiver på $ 20.000 til en bil, $ 200.000 til hans hus, $ 300.000 i investeringer og $ 50.000 i kontanter og ækvivalenter. Han ejer også nogle meget samlelige frimærker og kunst til en værdi af $ 20.000. Hans samlede aktiver er $ 590.000.
Med hensyn til passiver skylder Henry $ 5.000 på bilen og $ 50.000 på hans hus. Han betaler for ting med et kreditkort, men betaler restbeløbet hver måned, så der er ingen skyldig balance. Henry tildelte et lån til sin datter, og der er 10.000 $ tilbage på det. Selvom det ikke er Henrys lån, er han stadig ansvarlig for det, så det er inkluderet i erklæringen. Henrys forpligtelser er $ 65.000.
Trækker forpligtelser fra aktiverne er Henrys nettoværdi $ 525.000.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.