Langsigtet Definition af gæld til samlede aktiver

Hvad er forholdet mellem langfristet gæld og total aktiver?

Den langsigtede gæld til samlede aktiver er en måling, der repræsenterer procentdelen af ​​et selskabs aktiver, der finansieres med langfristet gæld, og som omfatter lån eller andre gældsforpligtelser, der varer mere end et år . Dette forhold giver et generelt mål for en virksomheds langsigtede økonomiske stilling, herunder dens evne til at opfylde sine økonomiske forpligtelser for udestående lån.

Formlen for den langsigtede værdi af gæld til total aktiver

LTD / TA = Langsigtet gældTotalaktiverLTD / TA = \ dfrac {\ textit {Langsigtet gæld}} {\ textit {Samlede aktiver}} LTD / TA = Samlede aktiverLangfristet gæld

01:25

Langfristet gæld til total aktiver

Hvad fortæller den langsigtede gæld til værdi af aktiver?

Et fald i et selskabs langsigtede gæld til samlede aktiver kan antyde, at det gradvist bliver mindre afhængigt af gæld for at vokse sin forretning. Selvom et forholdsresultat, der betragtes som vejledende for et "sundt" selskab, varierer efter branche, betragtes generelt et forholdsresultat på mindre end 0, 5 som godt.

Key takeaways

• Den langsigtede gæld til samlede aktiver er en dæknings- eller solvensgrad, der bruges til at beregne størrelsen af ​​et virksomheds gearing.
• Forholdsresultatet viser procentdelen af ​​et selskabs aktiver, som det bliver nødt til at afvikle for at tilbagebetale sin langsigtede gæld.
• Genberegning af forholdet over flere tidsperioder kan afsløre tendenser i en virksomheds valg af at finansiere aktiver med gæld i stedet for egenkapital og dens evne til at tilbagebetale sin gæld over tid.

Eksempel på forhold til langfristet gæld til aktiver

Hvis et selskab har $ 100.000 i samlede aktiver med $ 40.000 i langfristet gæld, er dets langsigtede gæld til samlede aktiver $ 40.000 / $ 100.000 = 0, 4 eller 40%. Dette forhold indikerer, at virksomheden har 40 cent langfristet gæld for hver dollar, det har i aktiver. For at sammenligne virksomhedens samlede gearingsposition ser investorerne på det samme forhold for sammenlignelige virksomheder, branchen som helhed og virksomhedens egne historiske ændringer i dette forhold.

Hvis en virksomhed har en høj langsigtet gæld til aktiver, antyder det, at virksomheden har en relativt høj grad af risiko, og til sidst muligvis ikke er i stand til at tilbagebetale sin gæld. Dette gør långivere mere skeptiske over for at låne forretningspengene, og investorer er mere vild med at købe aktier.

I modsætning hertil, hvis en virksomhed har en lav langsigtet gæld til aktiver, kan det betyde den relative styrke af virksomheden. Påstandene, som en analytiker kan komme med på baggrund af dette forhold, varierer dog baseret på virksomhedens branche samt andre faktorer, og derfor har analytikere en tendens til at sammenligne disse tal mellem virksomheder fra samme branche.

Forskellen mellem langfristet gæld til aktiver og samlede gæld til aktiver

Mens forholdet mellem langfristet gæld og aktiver kun tager højde for langfristet gæld, inkluderer forholdet mellem gæld og samlede aktiver al gæld. Denne foranstaltning tager højde for både langfristede gæld, såsom realkreditlån og værdipapirer, og løbende eller kortvarige gæld, såsom husleje, forsyningsselskaber og lån, der forfalder på mindre end 12 måneder.

Begge nøgletal omfatter imidlertid alle en virksomheds aktiver, herunder materielle aktiver såsom udstyr og inventar og immaterielle aktiver såsom kundefordringer. Da den samlede gæld-til-formel-ratio inkluderer flere af et selskabs forpligtelser, er dette antal næsten altid højere end et virksomheds langfristede gæld til aktiver.

Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.

Relaterede vilkår

Forståelse af gæld til samlede aktiver Aktiver i alt gæld til samlede aktiver er en gearingsgrad, der viser det samlede gældsbeløb, som et selskab har i forhold til dets aktiver. mere Langfristede forpligtelser Definition Langfristede forpligtelser er virksomhedens langsigtede finansielle forpligtelser, som ikke forfalder inden for den følgende tolvmånedersperiode. mere Sådan bruges solvensprocenten Solvensprocenten er en nøglemetrik, der bruges til at måle en virksomheds evne til at opfylde sin gæld og andre forpligtelser. mere Gældsforhold Gældskvoten er en økonomisk ratio, der måler omfanget af en virksomheds gearing. mere Hvad den samlede gæld til kapitalisering fortæller os Den samlede gæld til kapitalisering er et værktøj, der måler det samlede udestående selskabsgæld i procent af virksomhedens samlede aktivering. Forholdet er en indikator på virksomhedens gearing, som er gæld, der bruges til at købe aktiver. mere Hvad dækningsforholdet fortæller os Et dækningsforhold er en gruppe af mål for et virksomheds evne til at betjene sin gæld og opfylde sine økonomiske forpligtelser som rentebetalinger eller udbytte. Jo højere dækningsgraden er, desto lettere skal det være at foretage rentebetalinger på sin gæld eller betale udbytte. flere Partner Links