Er renterne på en hjemmekapitallinje (HELOC) skat fradragsberettigede?
Svaret på spørgsmålet om, hvorvidt renter på en kredit i hjemmet er skattemæssigt fradragsberettigede, er måske. Hvis du har brug for kontanter og har egenkapital i dit hjem, kan et boligkapitallån eller kreditlinje være en fremragende løsning. Men de skattemæssige aspekter af begge muligheder er mere komplicerede, end de plejede at være.
Der er to typer af boliglån: et fastforrentet lån til et specificeret beløb eller en variabel rente på kredit eller HELOC. Afhængig af dine anvendelser og behov for midlerne, fungerer en af disse muligvis bedre end den anden. (Se egenkapitallån vs. HELOC .) Renter, der betales på begge lån, ligesom renterne på dit første prioritetslån, er undertiden skattemæssigt fradragsberettigede.
Nye regler for fradrag i hjemmets egenkapital
Da skatteloven i december 2017 ændres, afhænger det af, hvordan du bruger lånemidlerne, om renter på nogen form for HELOC eller boligkapitallån er fradragsberettiget. Dette gælder for renter på både lån, der eksisterede før den nye skattelovgivning og på nye lån. Sådan fungerer det:
Renter på egenkapitalgæld er fradragsberettigede, hvis du bruger den til renovering af dit hjem - udtrykket er "køb, byg eller forbedrer væsentligt." Derudover skal du bruge pengene på den ejendom, hvis egenkapital er kilden til lånet. Hvis du opfylder disse betingelser, er renter fradragsberettiget på et lån på op til $ 750.000 (og op til $ 375.000 for en gift skatteyder, der indgiver et separat afkast). Klik her for IRS-erklæring om dette emne.
Bemærk, at $ 750.000 er den samlede nye grænse for fradrag for al husgæld. Hvis du har et realkredit- såvel som boligkapitalgæld, kommer det, du skylder på prioritetslånet, også under $ 750.000-grænsen - hvis det er et nyt prioritetslån. Ældre realkreditlån kan dækkes under den tidligere grænse på $ 1 million (eller $ 500.000 for en gift skatteyder, der indgiver et separat afkast).
Dette giver folk, der låner til renoveringer, flere fordele end før. Tidligere var renter kun fradragsberettiget på op til $ 100.000 i egenkapitalgæld. Dog fik du det fradrag, uanset hvordan du brugte lånet - til at betale ned gæld eller for at dække universitetsomkostninger, for eksempel.
På den anden side er renter på egenkapitalpenge, du låner til ikke-renoveringsformål, ikke længere fradragsberettiget. Denne nye lov gælder mellem 2018 og slutningen af 2025. I betragtning af hvor kompliceret det hele er, skal du tjekke din særlige situation omhyggeligt med en skatteekspert, før du trækker noget.
Andre fordele ved en HELOC
Boliglån og HELOC-renter er kun lidt højere end de første prioritetsrenter, hvilket gør dem meget lavere end andre lånemuligheder. Og at tage en HELOC betyder, at du kun låner så meget, som du har brug for - ikke et engangsbeløb, som det er tilfældet med et boliglån. I lighed med et kreditkort er renten variabel og gælder for den udestående saldo. Nogle gange indeholder en HELOC en mulighed for at låse fast fast rente for at tilbagebetale den udestående saldo.
Husejeren kan låne op til et specificeret beløb baseret på den samlede værdi af udlån, der inkluderer den udestående saldo fra et første prioritetslån plus de yderligere anmodede midler. Generelt kan den kombinerede værdi for en HELOC ikke overstige 90%. Nogle långivere vil dog skrive lån til op til 125%. Hvis du vælger et af disse lån, kan enhver rente på en saldo, der overstiger husets værdi, ikke være fradragsberettiget. Disse højere LTV-lån vurderer højere gebyrer og sætter dig i en højere risiko for at gå under vand på dine lån, hvis fast ejendom værdier falder.
Fortsæt med at læse
Boligkapitallån og HELOC'er
Den smarteste måde at trykke på din egenkapital på
Refinansiering af dit hjemmekapitallån: En vejledningsvejledning
5 grunde til ikke at bruge dit hjemmekapital
Sådan fungerer en fast-option med HELOC
Refinansiering i forhold til egenkapitallån
Valg af et hjemmekapitallån eller kreditlinje
Home Equity Kreditlinje: 4 måder at refinansiere
Dårlig kredit? Du kan stadig få et egenkapitallån
Prioritetslån vs. egenkapitallån: Hvordan de adskiller sig
Hvad skal du gøre, hvis du ikke kan betale et huslån