Definition af niveau 1 gearing

Hvad er niveau 1-gearingsgrad?

Træk 1 gearingsgrad måler en banks kernekapital til dens samlede aktiver. Forholdet bruger niveau 1-kapital til at bedømme, hvor gearet en bank er i forhold til dens konsoliderede aktiver. Tier 1-aktiver er aktiver, der let kan likvideres, hvis en bank har brug for kapital i tilfælde af en finanskrise. Træk 1 gearingsgraden måler en banks økonomiske sundhed.

Trin 1-gearingsgrad bruges som et værktøj af de centrale monetære myndigheder til at sikre bankernes kapitaldækning og til at lægge begrænsninger for, i hvilket omfang et finansielt selskab kan udnytte sin kapitalbase.

Key takeaways

• Træk 1 gearingsgrad måler en banks kernekapital til dens samlede aktiver. Forholdet bruger niveau 1-kapital til at bedømme, hvor gearet en bank er i forhold til dens konsoliderede aktiver.
• niveau 1-gearingsgrad bruges som et værktøj af de centrale monetære myndigheder til at sikre bankernes kapitaldækning og til at lægge begrænsninger for, i hvilket omfang et finansielt selskab kan udnytte sin kapitalbase.
• Selvom det vurderes, at banker har tilstrækkelig kapital med en gearingsgrad på over 5%, ved vi ikke før den næste finansielle krise for at finde ud af, om banker virkelig er i stand til at modstå et økonomisk chok eller krise.

01:24

Niveau 1 gearingsgrad

Formlen for Tier 1-gearingsgrad er:

Tier 1 Leverage Ratio = Tier 1 CapitalKonsoliderede aktiver × 100 hvor: Niveau 1 Kapital = Fælles egenkapital, tilbageholdt indtjening, reserver plus visse andre instrumenter \ begynde {justeret} & \ tekst {Tier 1 Leverage Ratio} = \ frac {\ text { Niveau 1-kapital}} {\ text {Konsoliderede aktiver}} \ gange 100 \\ & \ textbf {hvor:} \\ & \ text {Tier 1-kapital} = \ tekst {Fælles egenkapital, tilbageholdt indtjening, } \\ & \ tekst {reserver plus visse andre instrumenter} \\ \ ende {justeret} Tier 1 Leverage Ratio = Konsoliderede aktiver Tier 1 Kapital × 100 hvor: Tier 1 Kapital = Common equity, tilbageholdt indtjening, reserver plus visse andre instrumenter

Sådan beregnes niveau 1 gearingsgrad

1. Tier 1-kapital for banken placeres i tælleren for gearingsgraden. Tier 1-kapital repræsenterer en banks fælles egenkapital, tilbageholdt indtjening, reserver og visse instrumenter med skønsmæssigt udbytte og uden løbetid.
2. Bankens samlede konsoliderede aktiver for perioden placeres i nævneren af ​​formlen, der typisk rapporteres i en banks kvartals- eller årlige indtægtsrapport.
3. Opdel bankens niveau 1-kapital med samlede konsoliderede aktiver for at nå frem til niveau 1-gearingsgraden. Multiplicer resultatet med 100 for at konvertere tallet til en procentdel.

Hvad fortæller niveau 1-gearingsgraden dig?

Ratio-gearingsgraden blev indført af Basel III, en international lovgivningsmæssig bankaftale, der blev foreslået af Basel-udvalget for banktilsyn i 2009. Forholdet bruger Tier 1-kapital til at bedømme, hvorledes en bank er gearet i forhold til dets konsoliderede aktiver. Jo højere Tier 1 gearingsgrad er, jo højere er sandsynligheden for, at banken modstår negative chok i balancen.

Komponenter i Tier 1 Leverage Ratio

Tier 1-kapital er kernekapitalen i en bank ifølge Basel III og består af den mest stabile og likvide kapital såvel som den mest effektive til at absorbere tab i en finanskrise eller nedtur.

Nævneren i gearingsgraden på Tier 1 er en banks samlede eksponeringer, der inkluderer dens konsoliderede aktiver, derivateksponering og visse engagementer uden for balancen. Basel III krævede, at bankerne skulle medtage engagementer uden for balancen, såsom forpligtelser til at yde lån til tredjepart, standby-kreditbrev (SLOC), accept og handelsbrev.

Krav til gearingsgrad på niveau 1

Basel III etablerede et minimumskrav på 3% for niveau 1-gearingsgraden, mens det åbnede muligheden for at gøre tærsklen endnu højere for visse systematisk vigtige finansielle institutioner. I 2014 frigav Federal Reserve, kontoret for valutakontrolleren (OCC) og Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) lovgivningsmæssige kapitalregler, der indførte højere gearingstal for banker i visse størrelser, der var effektive fra 1. januar 2018 .

Bankholdingsselskaber med over 700 milliarder dollars i konsoliderede samlede aktiver eller over 10 billioner dollars i aktiver under forvaltning skal opretholde en yderligere 2% buffer, hvilket gør deres mindste niveau 1 gearingsgrad 5%. Hvis en forsikret deponeringsinstitution desuden er dækket af rammer for afhjælpning, hvilket betyder at den påviste kapitaltilgængeligheder i fortiden, skal den demonstrere mindst en 6% niveau 1 gearingsgrad for at blive betragtet som velkapitaliseret.

Virkelige verdenseksempler på niveau 1-gearingsgrad

Nedenfor er kapitalkvoter for Bank of America Corporation (BAC) som rapporteret i bankens resultatrapport i 3. kvartal 31. oktober 2018.

• Fremhævet med rødt i bunden af ​​tabellen blev et niveau 1-gearingsgrad på 8, 3% for perioden beregnet og rapporteret af banken.
• Vi kan beregne forholdet ved at tage den samlede niveau 1-kapital på $ 186.189 milliarder (fremhævet med grønt) og dele det med bankens samlede aktiver på $ 2.240 billioner (fremhævet i blåt).
• Beregningen er som følger: $ 186.189 milliarder $ 2.240 billioner × 100 = 8, 3% \ frac {\ $ 186, 189 \ text {billion}} {\ $ 2.240 \ text {trillion}} \ gange 100 = 8.3 \% $ 2.240 billioner $ 186.189 billioner × 100 = 8, 3%
• Bank of America's niveau 1 gearingsgrad på 8, 3% er langt over kravet på 5% af regulatorer.

Forskellen mellem Tier 1 Leverage Ratio og Tier 1 Capital Ratio

Niveau 1-kapitalkvoten er forholdet mellem en banks kernekapital, dvs. dens egenkapital og oplyste reserver, og dens samlede risikovægtede aktiver. Det er et vigtigt mål for en banks økonomiske styrke, der er blevet vedtaget som en del af Basel III-aftalen om bankregulering.

Niveau 1-kapitalkvoten måler en banks kernekapital mod dens samlede risikovægtede aktiver, der inkluderer alle de aktiver, banken besidder, og som systematisk vægtes for kreditrisiko. Træk 1 gearingsgrad måler en banks kernekapital til dens samlede aktiver. Forholdet bruger niveau 1-kapital til at bedømme, hvor gearet en bank er i forhold til dens konsoliderede aktiver, mens niveau 1-kapitalkvoten måler bankens kernekapital mod dens risikovægtede aktiver.

Begrænsninger ved anvendelse af Tier 1-gearingsgrad

En begrænsning af brugen af ​​niveau 1-gearingsgrad er, at investorer er afhængige af banker til korrekt beregning og rapportering af deres niveau 1-kapital og samlede aktiver. Hvis en bank ikke rapporterer eller beregner deres tal korrekt, kan gearingsgraden være unøjagtig. Det vurderes også, at banker har tilstrækkelig kapital med en gearingsgrad på over 5%, men vi ved først inden den næste finansielle krise for at finde ud af, om banker virkelig er i stand til at modstå et økonomisk chok eller krise.

Relaterede vilkår

Forståelse af niveau 1-kapitalforhold Tier 1-kapitalkvoten er forholdet mellem en banks kernekapital 1 - dens egenkapital og oplyste reserver - til dens samlede risikovægtede aktiver. mere Inden i den fælles hovedkapitalforhold Tier 1 den fælles kapitalforhold er en måling af en banks kernekapital sammenlignet med dens samlede risikovægtede aktiver. mere Common Equity Tier 1 (CET1): En oversigt Common Equity Tier 1 (CET1) er en komponent i Tier 1-kapital, der for det meste består af fælles aktier, som ejes af en bank eller anden finansiel institution. mere Forståelse af Tier 1-kapital Tier 1-kapital bruges til at beskrive en banks kapitaldækning og henviser til kernekapital, der inkluderer egenkapital og oplyste reserver. Egenkapital inkluderer instrumenter, der ikke kan indløses efter ejerens valg. mere Hvad kapitaldækningsgraden - CAR-målinger Kapitaldækningsgraden (CAR) defineres som en måling af en banks disponible kapital udtrykt i procent af en banks risikovægtede krediteksponeringer. mere Hvad er Tier 3 Kapital "> Tier 3 kapital er tertiær kapital, som mange banker besidder for at understøtte deres markedsrisiko, råvarerisiko og valutarisiko. mere Partner Links