Tilbagetrækning fra Roth IRA: Læs dette først

Så ofte ser det ud til, at et lidt offer på kort sigt fører til et mere frugtbart resultat ned ad vejen. Roth IRA er et perfekt eksempel.

I modsætning til penge, der spares gennem sin ældre fætter, den traditionelle IRA, er de penge, du lægger på Roth-konti, skattepligtige. Men så længe du opfylder kravene, kan du trække penge helt skattefri ud, når du er 59½ år eller ældre - alt uden at skulle bekymre dig om nødvendige minimumsfordelinger.

Det er en fantastisk løsning for investorer, der søger skattediversificering eller for yngre mennesker, der forventer at være i et højere beslag senere i livet. Du betaler en lav skat nu, så du ikke behøver at betale en stejlere marginalsats i fremtiden.

Men det er absolut nødvendigt at forstå reglerne. Tag penge ud af din Roth-konto for tidligt, og du kan blive udsat for indkomstskatter og en 10% straf på enhver indtjening, du trækker ud.

Undgå skatter og sanktioner

Muligheden for at nyde fuldstændigt skattefri udtræk kommer normalt på to krav: Du skal være 59½ år eller ældre, og du skal have ejet kontoen i mindst fem år.

Hvis du når den krævede alder, men har haft IRA i mindre end fem år, undgår du stadig 10% -satsen, men du bliver nødt til at betale indkomstskatter for enhver indtjening, du trækker ud af din konto (du betalte allerede indkomstskat på de penge, du oprindeligt har lagt i Roth, så tilbagetrækning af bidragsbeløbet er altid skattefrit).

Lad os sige, at du åbnede en Roth-konto i en alder af 58 år med et bidrag på $ 5.000 og tjente $ 1.000 i gevinster i en periode på to år. Hvis du i en alder af 60 beslutter at trække alle de penge tilbage, kan du gøre det straffefri. Men da du kun ejes IRA i to år, står du stadig over for indkomstskatter på $ 1.000 i indtjening. Så for at maksimere dit afkast, er det nødvendigt, at du venter, indtil du opfylder både alder og ejerskabsbetingelser.

Hvad sker der, når du er under 59 år

Hvor du virkelig får problemer er, når du trækker indtjeningspenge ud af din konto inden 59½ års alderen. Pludselig er du på krogen for både indkomstskatter og straf - det vil sige, medmindre du er berettiget til en fritagelse.

De under 59½, der har ejet IRA i mindre end fem år, kan trække indtægter straffri - men ikke skattefri indkomst - hvis de falder ind i en af ​​følgende kategorier:

• Du bliver permanent handicappet eller afdød (med dine modtagere, der trækker pengene, hvis du er død).
• Du bruger pengene til at købe dit første hjem (med forbehold af en levetid på $ 10.000 maksimalt).
• Du bruger midlerne til at betale for kvalificerede uddannelsesudgifter.
• Du tager en tilbagetrækning for at betale for uudbetalte medicinske udgifter, der overstiger 7, 5% af din justerede bruttoindkomst.
• Du arver penge fra en afdød IRA-ejer.
• Du bruger pengene til at betale en IRS-afgift på en kvalificeret plan.
• Pengene kan klassificeres som en kvalificeret reservistfordeling.
• Du modtager fordele som en del af en livrente, og du foretager distributionen i stort set lige periodiske betalinger.

Væsentligt lige periodiske betalinger eller SEPP er faste tilbagetrækningsbeløb, som du foretager over din forventede levetid (ja, IRS har en formular, der viser dig nøjagtigt længe det er). Som du måske gætter, kræver det at gøre en lille matematik.

Hvis du endnu ikke er 59½ år gammel, men har haft IRA i mindst fem år, kan du muligvis trække indkomstskat- og sanktionsfri tilbage. Men listen over undtagelser er kortere. Du kvalificerer dig, hvis:

• Du bliver permanent deaktiveret.
• Du bruger pengene til at købe dit første hjem (med forbehold af en levetid på $ 10.000 maksimalt).
• Pengene går til din modtager eller ejendom efter din død.

Figur 1. Trækning af penge ud af din konto tidligt kan udløse indkomstskatter og / eller en 10% straf.

Sådan beregnes indtjening

Selvfølgelig, hvis du foretager en ukvalificeret tilbagetrækning, rejser dette et vigtigt spørgsmål. Hvor meget af de penge, du trækker, betragtes som et "bidrag" (som altid kan tages skattefrit), og hvor meget er "indtjening" ">

Heldigvis er svaret ret ligetil. IRS har et bestillingssystem for udtag, som følger:

1. regelmæssige bidrag
2. skattepligtige konverteringsbeløb fra en traditionel IRA (bidrag, som kontoejeren betalte indkomstskatter for under konverteringen)
3. ikke-afgiftspligtige konverteringsbeløb (der blev ikke tilladt skattefradrag ved indgivelse af det oprindelige IRA-bidrag)
4. indtjening

Eventuelle midler fra en IRA-konvertering kommer ud først og ind. Det betyder, at de tidligste bidrag er dem, du trækker først.

Lad os sige, at kontoejeren er en 30-årig, der åbnede en Roth IRA for fire år siden med et $ 25.000-bidrag. For to år siden konverterede hun $ 5.000 fra en traditionel IRA, hun havde til en Roth (betalte indkomstskat i processen). Hun har også $ 15.000 af investeringsgevinster på kontoen.

Nu vil hun trække $ 40.000 $ for at købe sit første hjem. IRS-ordresystemet dikterer, hvilken af ​​disse kategorier hun først skal trykke på. Det betyder, at hendes tilbagetrækning inkluderer hele hendes bidrag på $ 25.000 samt hendes $ 5.000 rollover det følgende år. Husk, at hun allerede har betalt indkomstskat af disse bidrag, så hun behøver ikke at gøre det igen.

For at nå $ 40.000 skal hun også trække $ 10.000 i indtjeningen. Fordi dette falder inden for levetidsgrænsen for en fritagelse for første huskøb, undgår hun bøden - men ikke skatten - for dette beløb. De resterende 5.000 $ på hendes konto er klassificeret som indtjening.

Bundlinjen

Når penge løber lidt kort, kan det være fristende at se på din Roth IRA-konto som en hurtig løsning. Men inden du gør det, skal du være sikker på, at du kender reglerne. Trækning af penge for tidligt kan undertiden udløse indkomstskatter på din indtjening - for ikke at nævne en 10% straf. Det betyder, at en uvedkommende tilbagetrækning kan betyde, at de enorme fordele, som en Roth giver, er spredt.