Tilbagetrækning i tjeneste
En tilbagetrækning i tjeneste opstår, når en medarbejder tager en distribution fra en kvalificeret, arbejdsgiver sponsoreret pensionsplan, såsom en 401 (k) -konto, uden at forlade ansættelsen i deres virksomhed. Dette kan forekomme uden skattebestemmelse når som helst efter at medarbejderen er fyldt 59 1/2 år, eller hvis medarbejderen erklærer en lidelse eller har et ekstremt økonomisk behov. I nogle tilfælde kan tilbagetrækning foretages uden disse begivenheder. Ikke hver pensionsplan tillader tilbagetrækning i tjeneste, men ca. 70% af dem, der er tilgængelige i USA, tilbyder denne mulighed på visse betingelser.
Key takeaways
- Tiltrækningstjeneste henviser til at tage særlige distributioner fra en 401 (k) -konto.
- Disse fordelinger forekommer, mens medarbejderen stadig er ansat.
- Distributionerne er normalt tilgængelige i vanskeligheder.
- Særlige regler gør det muligt for nogle plandeltagere at tage distributioner, selv uden besvær.
Forståelse af tilbagetrækninger
Ved lov kan normale tilbagetrækning fra pensionsplaner foretages som følge af beskæftigelsesændring, lidelse og dokumenteret økonomisk behov, eller når medarbejderen er nået til 59 1/2 års alder. Tilbagetrækning i tjeneste er lidt anderledes. Hvis planen tillader tilbagetrækning i drift, kan en medarbejder foretage en distribution kun med det formål at forfølge forskellige investeringsmuligheder, som de finder mere egnede til dem. Dette gøres normalt i form af en tilladelig overførsel fra planen til en tidligere eksisterende 401 (k) -konto eller en ny traditionel IRA-konto.
Denne bestemmelse kan være vanskelig. For eksempel er det tilladt ved lov at rulle over besparelser fra en 401k-plan til en traditionel IRA, hvis de penge, der flyttes, kommer fra arbejdsgiverbidrag (enten matchede penge eller akkumulering af overskudsdeling). Pengene, der rulles over, kan ikke komme fra bidrag før skat, medmindre medarbejderen er 59-1 / 2 år eller ældre. Så løsningen er at vide nøjagtigt, hvad din plan tillader, og hvad den ikke gør. Det kan være lidt sværere at finde ud af sådanne detaljer, end det lyder for nogle ansatte.
Det kræver ikke meget at forestille sig, at ethvert selskab, der administrerer en virksomhedssponsoreret pensionsplan, har incitamentet til at forhindre deltagere i at tage penge ud af deres konti tidligt af en eller anden grund. Regeringen er enig i, at medarbejdere, der sparer til pensionering, skal være meget forsigtige med at trække penge tidligt under alle omstændigheder. Disse to faktorer kombineres for at hæmme din evne til at finde ud af detaljerne om din plans tilbagetrækning i drift, fordi administrationsselskabet ikke nøjagtigt reklamerer for sådanne bestemmelser, og regeringen ikke kræver, at de gør det. For at finde de oplysninger, du har brug for, bliver du sandsynligvis nødt til at søge lidt online eller ringe til din 401 (k) hjælpelinje.
Hvad skal du spørge din planadministrator om tilbagetrækninger
Hvis du ikke kan lide dine nuværende investeringsmuligheder og vil flytte nogle af eller alle dine 401 (k) penge til en IRA, der har bedre valg, skal du søge på FAQ-siderne eller ringe og stille direkte spørgsmål om selskab, der administrerer din pensionsplan. Se efter svaret på disse fire spørgsmål:
- Tillader den plan, jeg er tilmeldt, tilbagetrækning i drift?
- I bekræftende fald, hvilke betingelser gælder?
- Hvilken type konto kan jeg flytte disse penge til?
- Hvad er de skattemæssige konsekvenser af denne tilbagetrækning?
Da kun ca. 30 procent af arbejdsgiver sponsorerede planer i Amerika ikke tilbyder denne mulighed, er det værd at undersøge, hvis du vil have flere investeringsmuligheder. Når du har fastlagt, at din plan tillader tilbagetrækning, ufravigelig service, vil du være opmærksom på de skattemæssige konsekvenser af en sådan beslutning. Typisk skal distributionen ske til en traditionel IRA for at undgå at generere nye skatter, men ofte kan en distribution til en ROTH IRA tillades, hvis du er villig til at betale de skatter, der kommer fra en sådan handling.
Nogle mennesker overvejer muligvis at betale skat eller bøder, som det er umagen værd, hvis deres investeringsmuligheder var gode nok, men de fleste fleste investorer og finansielle rådgivere er enige om, at det generelt ikke betragtes som et forsvarligt valg at gøre det. Det er stadig sandt, at individuelle omstændigheder varierer, og ingen kan sige, at et enkelt valg er nøjagtigt bedst for alle investorer. Når det er sagt, skal du være meget forsigtig med dine valg på dette område. Mange investorer har mistet betydelige penge på at jage efter investeringer, der antyder højere end normalt afkast, og i bagspejlet kan det at betale salt for privilegiet at miste penge føles som at tilføje salt i et åbent sår.
Skattekonsekvenser af tilbagetrækninger
De fleste tilbagetrækninger foretaget fra en kvalificeret arbejdsgiver-sponsoreret pensionsplan, før de er fyldt 59 år 1/2, kommer med en 10% straffeafgift på det beløb, der fordeles. Dette er ud over gældende føderale indtægter og statsskatter. Imidlertid kan den for tidlige straffeafgift på 10% vinkes, hvis indtrædelsesadgang eller vanskelighedsfordeling bruges til at dække medicinske udgifter, der overstiger 7, 5% af den justerede bruttoindkomst (AGI), eller hvis den bruges til at foretage en retligt beordret betaling til en fraskilt ægtefælle, barn eller forsørger. Andre undtagelser er defineret af IRS.
Men da ikke-sikre havnearbejder, der matcher bidrag og overskudsdelingsbidrag, kan distribueres i alle aldre, og frivillige bidrag kan trækkes tilbage når som helst, kan tilbagetrækning i brug bruges, hvis du har alternative investeringsbiler, du klart forstår og er villig til at styre.
Hvis du kan finde dokumentationen, skal din planadministrators firma fortælle typerne og behandlingen af hver støtteberettiget distribution inden for service i det, der kaldes oversigtsplanbeskrivelsen eller selve plandokumentet. Der kan muligvis ikke specificeres skatteoplysninger der, da specifikke skatteoplysninger indstilles af IRS.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.