Pension Vesting: Alt hvad du behøver at vide

Pension, der optjenes til ydelsesbaserede planer, kan forekomme på forskellige måder. Dine fordele kan optjene med det samme, eller optjeningen kan spredes over op til syv år. Det er vigtigt at forstå, hvordan din pension vester, fordi optjeningsplanen bestemmer, hvornår du er berettiget til at modtage fulde pensionsydelser. Desuden kan din plans vestingsplan være en faktor, hvis du overvejer at skifte job - måske ikke ønsker du at forlade, før du er fuldt indrømmet. Derudover betyder den oprindelige plan, hvis du havde en pension hos en arbejdsgiver, som du ikke længere arbejder for, og vil vide, hvilke pensionsydelser du har krav på. (Se Yderligere om en grundlæggende plan for ydelsesbaserede pensionsplaner .)

Hvem ejer medarbejderbidrag

Du gør. Hvis din arbejdsgiver kræver eller giver dig mulighed for at bidrage med en del af din løn til din pension, ejer du altid disse bidrag fuldt ud. Med andre ord, hvis du bidrog med $ 200 til din pension med sidste fredags løncheck og du afslutter dit job den følgende mandag, ville du ikke efterlade nogen af ​​de $ 200 bag - eller nogen af ​​de penge, du bidrog til din pension fra tidligere lønsedler - når du forlod dit job.

Pensionering til fordel for arbejdsgiverbidrag

Hvad du muligvis efterlader, hvis du skifter job, er din arbejdsgiverbidrag til din pensionsplan, det er den del, der "vester", afhængigt af planens oprindelsesplan og den type plan, du deltager i. Følgende regler gælder for ydelsesbaserede pensionsordninger. Ydelsesbaserede planer, såsom 401 (k) s, og gældende ydelsesbaserede planer, såsom likviditets- og pensionsordningsplaner, følger forskellige regler (skønt der er nogle ligheder).

Cliff Vesting

De år, hvor en ansat skal have en arbejdsgiver, der skal være fuldt ud tildelt, afhænger af, om pensionen har en klippevinstingsplan eller en gradueret oprindelsesplan. Under førstnævnte får medarbejderne fuld pension i deres pension efter et vist antal år. En føderal lov, der hedder ERISA (Action Retirement Income Security Act), siger, at maksimumet er fem år for private sektorplaner, men arbejdsgivere kan tillade fuld indtjening før. I ExxonMobils pensionsplan er arbejdstagere for eksempel fuldt fordelt efter fem års vested service eller efter 65 år, alt efter hvad der kommer først.

Hvis din plan har en klippeafviklingsplan, hvor medarbejderne får fuldt fordelt efter fem år, modtager du intet af din arbejdsgiverbidrag, hvis du forlader dit job inden dit fem-års jubilæum. Du forbliver dog forpligtet i dine egne bidrag, som forklaret i det foregående afsnit.

Uddannet vesting

Under gradueret vesting er der delvis vesting for hvert tjenesteår, når du har tjent tre år. For planer i den private sektor skal du mindst efter år tre være 20% i din pension, efter år fire bliver du 40%, efter år fem bliver du 60%, efter år seks bliver du 80% fordelt og, endelig, efter syv år bliver du 100% vested.

Din arbejdsgiver er dog fri til at tilbyde en mere generøs gradueret vestingsplan. ”En traditionel ydelsesbaseret plan kan være 50% efter to års service og 100% efter fire års tjeneste, ” siger aktuar John Lowell, en konsulent hos Atlanta-baserede October Three Consulting, der leverer design af pensionsprogrammer og relaterede tjenester. ”På den anden side ville en plan med en oprindelsesplan, der vestgør 50% efter fire års tjeneste og 100% efter seks års tjeneste, ikke være acceptabel, da den ikke svarer til eller overstiger et af de tilladte tidsplaner på alle tidspunkter .”

Når du kan indsamle private pensionsordninger

At være fuldt udstyret i din pension betyder ikke, at du kan få adgang til pengene straks. I henhold til føderal lovgivning tjener ansatte ret til at modtage deres pensionsydelser, når de når normal pensionsalder, ud over at opfylde de år med servicekrav, der er beskrevet ovenfor. ”Normal pensionsalder for en ERISA-dækket plan er defineret af planen, ” siger Lowell. Det er måske ikke senere end 65 år med fem års tjeneste.

Regerings- og kirkepensions

Hvis du deltager i en statlig eller kirkepensionsplan snarere end en privat pensionsplan, finder ERISA-regler ikke anvendelse. Regeringsplaner dækker ansatte i den føderale regering, enhver statsregering og enhver politisk opdeling, agentur eller instrumentalitet i en føderal eller statsregering, såsom lærere og skoleadministratorer. Kirkepensionsordninger kan ikke kun dække direkte kirkeansatte, men også ansatte i et hospital, en skole eller en nonprofitorganisation, der er tilknyttet kirken. Deltagere i Florida Retirement System, for eksempel, er fuldt overdraget efter seks års tjeneste, hvis de tilmeldte sig planen før 1. juli 2011, eller efter otte års tjeneste, hvis de tilmeldte sig planen den 1. juli 2011 eller efter.

Uanset hvilken type arbejdsgiver du har, kan du opdage din oprindelsesplan ved at konsultere din sammendragsplanbeskrivelse. Du kan hente dokumentet fra enten din virksomheds personaleafdeling eller pensionsplanadministrator.

Undtagelser fra ERISA

Under begge optjeningsplaner er det ikke nødvendigt at beregne år, hvor arbejdsgivere er beregnet til at tælle år, du arbejdede for dem før 18 år, år, hvor du ikke bidrog til en plan, der krævede medarbejderbidrag eller år, hvor arbejdsgiveren ikke opretholdt planen eller en forgængerplan. Arbejdsgivere tæller måske heller ikke år, hvor du ikke var en almindelig medarbejder. I nogle tilfælde krediteres du måske delvis tjeneste i år, hvor du ikke var en almindelig medarbejder.

Hvis du tjente pensionsydelser før midten af ​​1980'erne, gælder reglerne, der er beskrevet i de foregående afsnit, ikke for dig. I henhold til Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC) krævede pensionsplaner normalt 20 eller flere års tjeneste før midten af ​​1970'erne, og de krævede normalt 10 års tjeneste inden midten af ​​1980'erne. Hvis du afsluttede færre år med tjeneste i disse perioder, er du muligvis overhovedet ikke tildelt nogen pensionsydelser fra disse arbejdsår.

Specifikt, hvis du deltog i en privat pensionsplan fra 1974 til 1988, og din arbejdsgiver anvendte en klippevinstingsplan, var du 0% indrømmet, indtil du afsluttede mindst 10 års tjeneste, på hvilket tidspunkt du blev 100% vested. Hvis din arbejdsgiver benyttede en gradueret optjentplan, blev du 25% optjent efter fem års tjeneste med en stigning på 5% i optjening hvert år indtil 15 års tjeneste, på hvilket tidspunkt du var 100% optjent.

Desuden sagde en undtagelse, der hedder “reglen om 45”, at hvis en medarbejders alder og tjenesteår udgjorde 45 og han eller hun havde mindst fem års tjeneste hos den arbejdsgiver, skal mindst 50% af ydelserne tildeles mindst en stigning på 10% hvert år derefter.

Afbrydelser i beskæftigelsen

Hvad sker der, hvis du arbejder hos den samme private arbejdsgiver i flere år, men disse års tjeneste er ikke på hinanden følgende? Har du fordel af din pensionsplan?

ERISA siger, at hvis du forlader en arbejdsgiver og vender tilbage inden for fem år, er planen normalt påkrævet for at tælle dine tidligere tjenesteår. Så hvis du arbejdede for et privat firma fra 2010 til 2012 (tre år), og derefter kun gik til en anden virksomhed i 2013 og 2014 (to år) for at vende tilbage til din tidligere arbejdsgiver i 2015 og blive (to år), vil du som regel være placeret i din plan - enten fuldt ud, hvis planen bruger klippevinsting, eller i det mindste delvist, hvis planen bruger gradueret vesting. Igen skal din resume af planbeskrivelsen forklare, hvordan din arbejdsgiver håndterer denne situation.

Bundlinjen

At finde ud af, hvordan dine pensionsveste kan være vanskelige, men det er vigtigt at forstå, så du kan tage de bedste beslutninger om, hvor og hvornår du skal skifte job og samle alle de pensionsydelser, du har ret til, når du går på pension. (Se mere om pensionsplaner: Smerter eller behag? )