SEC-form N-17f-2

Hvad er SEC-form N-17f-2

SEC Form N-17f-2 er en arkivering til Securities and Exchange Commission (SEC), der skal indsendes af investeringsselskaber, der har depot på værdipapirer eller lignende investeringer. Investeringsselskabet er forpligtet til at beholde en uafhængig revisor for at verificere selskabets værdipapirer og lignende investeringer ved faktisk undersøgelse tre gange i hvert regnskabsår. Revisor skal udarbejde et certifikat om, at prøven er fundet med en beskrivelse af prøven. Ledelsen underskriver formularen og sender den til SEC sammen med den uafhængige regnskabs attest.

BREAKING NED SEC Form N-17f-2

SEC-formular N-17f-2 er også kendt som "Certificate of Accounting of Securities and Similar Investments in the Cody of Management Investment Company." Det kræves af regel 17f-2 i henhold til investeringsselskabsloven fra 1940. Formålet med denne form er at SEC skal sikre, at certifikatet tilskrives investeringsselskabet korrekt.

Vigtige underafsnit i regel 17f-2

Regel 17f-2 kræver, at værdipapirer skal deponeres af et investeringsselskab i opbevaring af en bank eller et andet selskab, hvis funktioner og fysiske faciliteter overvåges af en føderal eller statlig regulator. Sådanne deponerede værdipapirer skal til enhver tid være fysisk adskilt. Værdipapirer, der er sikkerhedsstillet, hypotekeret, pantsat eller placeret i escrow for et lån, eller værdipapirer i transit i forbindelse med salg, bytte, indløsning eller anden transaktion, der resulterer i den verserende ændring af fysisk ejerskab, behøver ikke at deponeres for opbevaring af investeringsselskabet. Et andet vigtigt underafsnit er identifikationen af ​​de personer, der er autoriseret til at have adgang til de deponerede værdipapirer. Regel 17f-2 specificerer også de nøjagtige procedurer, der skal følges for deponering og tilbagetrækning af værdipapirer. Endelig bestemmer reglen, at uafhængige undersøgelser af en revisor foretages mindst tre gange i et regnskabsår, hvor mindst to af dem finder sted uden forudgående varsel til investeringsselskabet.

Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.

Relaterede vilkår

SEC-formular N-6 SEC-formular N-6 er en arkivering til Securities and Exchange Commission (SEC), der indsendes af enhedsinvesteringer, der tilbyder forskellige livsforsikringskontrakter. mere SEC-form 424B4 SEC-form 424B4 er den prospektformular, som et selskab skal arkivere for at afsløre oplysninger, de henviser til i SEC-formularer 424B1 og 424B3. mere SEC Form NQ SEC Form NQ er et dokument, der offentliggør den samlede porteføljebeholdning af registrerede management-investeringsselskaber på halvårlig basis. mere SEC Form N-2 Forvaltningsfirmaer med lukkede investeringer bruger SEC Form N-2 til at registrere investeringskøretøjer i Securities Exchange Commission. mere SEC Form 485A24F SEC Form 485A24F er en registreringserklæring for separate konti, der tilbydes af administrationsinvesteringsselskaber. mere SEC-form N-PX SEC-formularen N-PX udfyldes af gensidige fonde for at afsløre stemmeombudet for en sikkerhed i fonden. Skemaet arkiveres hvert år hos SEC for den efterfølgende 12-måneders periode, der slutter den 30. juni. Mere Partner Links