Regler for at have en sundhedssparekonto (HSA)

Får din sundhedsforsikring egenandel i de fire tal? I så fald er du sandsynligvis kvalificeret til at oprette en sundhedsbesparelseskonto (HSA). Brugt i kombination med en High-Ductuble Health Plan (HDHP), kan midler, der er deponeret i en HSA, gå til betaling af medicinske regninger, indtil planens egenandel er opfyldt, og din sundhedsdækning træder i kraft.

Etableret i 2003 som en del af loven om receptpligtig medicin, forbedring og modernisering af Medicare, er sundhedsbesparelseskonti blevet en stadig mere populær mulighed for forbrugere, der ønsker at administrere deres sundhedsomkostninger. Men de kan også fungere som et skattemæssigt fordelagtigt opsparingsværktøj.

MHSA'er bruges i kombination med en High-Ductuctible Health Plan (HDHP). HDHP handler relativt lave præmier for relativt høje egenkapitaler. Health Savings Account bruges til at hjælpe med at betale omkostninger til sundhedsydelser, indtil egenandelen er opfyldt.

Key takeaways

• En sundhedsbesparelseskonto (HSA) giver dig mulighed for at afsætte forudgående indkomst til at dække udgifter til sundhedsydelser, som din forsikring ikke betaler.
• Du kan kun bidrage til en HSA, hvis du har en sundhedsplan med meget fradragsberettigelse (HDHP) og ikke er tilmeldt Medicare.
• For 2019 er det maksimale bidragsbeløb $ 3.500 for enkeltpersoner og $ 7.000 til familiedækning. Hvis du er 55 år eller ældre, kan du tilføje op til $ 1.000 mere som et "indhent" bidrag.
• HSA'er har ingen bestemmelse om anvendelse-eller-mister det. Eventuelle midler, der stadig er i planen ved udgangen af ​​året, kan rulles på ubestemt tid.

Hvem kan åbne en sundhedssparingskonto?

I henhold til føderale retningslinjer kan du åbne og bidrage til en HSA, hvis du:

• Dækkes under en højt fradragsberettiget sundhedsplan
• Dækkes ikke af andre ikke-HDHP-planer, såsom en ægtefælle (der er undtagelser for visse planer med begrænset dækning, såsom tandlæge, syn og handicap)
• Tilmeldes ikke Medicare
• Påberåbes ikke som afhængig af en andens selvangivelse

Hvad kvalificerer sig som en sundtidsplan for højt fradragsberettigelse?

Generelt er en HDHP en sundhedsplan, der handler relativt lave præmier for relativt høje egenandele, som navnet antyder. Men for officielt at kvalificere sig som en HDHP, skal din medicinske forsikring opfylde visse kriterier. IRS fastlægger retningslinjer hvert år, der justerer tallene for inflation. Dette er grænserne for 2019.

Bemærk, at det maksimale ud af lommen inkluderer egenandele, medbetalinger og medforsikring - men ikke forsikringspræmier.

Hvordan fungerer en sundhedsbesparelseskonto?

Bidrag til HSA er skattemæssigt fradragsberettigede eller, hvis de ydes som lønfradrag, før skat. Udbetalinger er skattefri, forudsat at de bruges til at betale for kvalificerede medicinske udgifter, som inkluderer udgifter til tandpleje og synspleje - udgifter, som mange traditionelle sundhedsforsikringsplaner muligvis ikke dækker.

De fleste HSA'er udsteder et betalingskort, så du kan betale med receptpligtig medicin og andre støtteberettigede udgifter med det samme. Hvis du venter på, at en regning kommer i posten, kan du ringe til faktureringscentret og foretage en betaling via telefonen ved hjælp af dit betalingskort.

Alle penge, der er på din konto ved udgangen af ​​året, forbliver på din konto for at betale for fremtidige kvalificerede medicinske udgifter. Og det gør det på ubestemt tid. Kontoen og dens midler tilhører dig, og du beholder ejerskabet, selvom du ændrer sygesikringsplaner, skifter job eller går på pension. Mens det er på kontoen, vokser pengene skattefrit.

Hvor meget kan jeg bidrage til en HSA?

IRS sætter grænser, der bestemmer det samlede beløb, som du, din arbejdsgiver og enhver anden person kan bidrage til din HSA hvert år. For 2019 er det maksimale bidragsbeløb $ 3.500 for individuel dækning og $ 7.000 for familiedækning. Du kan tilføje op til $ 1.000 mere som et "indhentende" bidrag, hvis du er 55 år eller ældre i slutningen af ​​året.

Hvordan kan jeg bruge HSA-penge?

Midlerne i din HSA kan bruges til at betale for kvalificerede medicinske udgifter afholdt af dig, din ægtefælle og dine pårørende. IRS fastlægger, hvad der er, og hvad der ikke er en kvalificeret medicinsk udgift, der er beskrevet i IRS-publikation 502, medicinske og tandlægeudgifter. Generelt inkluderer kvalificerede udgifter beløb, der betales for at diagnosticere, helbrede, afbøde, behandle eller forhindre sygdom og til at behandle tilstande, der påvirker en del af kroppen eller funktionen.

Husk, at du kan bruge kontoen til mere end de udgifter, du har afholdt under din vigtigste sygesikringsplan. For eksempel, hvis din plan ikke dækker tandpleje eller synspleje, kan HSA være særlig nyttig til at imødekomme disse regninger.

Du kan dog ikke bruge den til at betale forsikringspræmier, undtagen dem til supplerende Medicare-dækning eller langtidsplejeforsikring. Andre ikke-støtteberettigede udgifter inkluderer omkostningerne ved tandpasta, toiletartikler, kosmetik og de fleste kosmetiske kirurgier. Og din ferie til et sundere klima? Tænk ikke engang på at banke på din HSA.

Grundlæggende kan farmaceutiske eller kvasi-medicinske genstande, der ikke kræver recept, som nikotin tyggegummi og nikotinplastre, ikke være dækket med HSA-midler.

Hvis du er 64 år eller yngre og trækker midler til en ikke-kvalificeret udgift, skylder du skat på penge (som vil blive beskattet som indkomst) plus 20% straf. Hvis du er 65 år eller derover eller er deaktiveret i alle aldre, skylder du stadig skat på beløbet, men skånes for straffen.

Så helt ærligt, efter 65 år, kan du i det væsentlige trække HSA-midler til… noget.

Hvordan kan jeg oprette en HSA?

Du skal først tilmelde dig en HDHP. Hvis du tager dette skridt gennem din arbejdsgiverafdeling, skal den være i stand til at rådgive dig om oprettelse af en HSA. Hvis HR ikke kan det, skal du kontakte dit helbredsforsikringsselskab for at få hjælp til at oprette en HSA gennem den anbefalede bank.

Spørg alternativt din egen bank eller kreditforening, hvis det tilbyder HSA'er og kan give dig oplysninger om tilmelding. Du kan også se online (prøv en internetsøgning efter "HSA-udbydere").

Når du har valgt en bank, er tilmeldingsprocessen temmelig ligetil: Du udfylder en ansøgning og finansierer kontoen. Derefter kan du begynde at bruge midlerne til kvalificerede udgifter.

HSA'er som opsparing / investeringsværktøjer

Sammen med den hjælp, de tilbyder til betaling af medicinske regninger, kan sundhedsbesparelseskonti fungere som smarte investeringer.

En HSA-konto tilbyder en tredobbelt skattefordel:

1. Dine bidrag er fradragsberettigede, så de sænker din skatteregning. Hvis dine bidrag trækkes fra din lønseddel, foretages de med dollars før skat.
2. Tilbagetrækninger er skattefri, hvis de bruges til at betale for udgifter til sundhedsydelser, inklusive tandpleje og synspleje. Det er effektivt som at få rabat på dine medicinske regninger.
3. Når du når 65 år (eller du har et handicap i en hvilken som helst alder), beskattes ikke-medicinske tilbagetrækninger til din aktuelle skattesats.

Med disse skattemæssige fordele giver det mening at maksimere en HSA, hvis du er i stand til det.

En anden vigtig overvejelse er, hvordan din HSA-plan giver dig mulighed for at investere dine penge. Nogle planer leveret gennem banker er ikke kun spareplaner, som ikke tillader, at dine midler vokser meget. Du kan imidlertid finde planer, der tilbyder flere investeringsalternativer, såsom HSABank, som har en TD Ameritrade selvstyret mægleroption, eller Health Savings Administrators, som inkluderer 400 gensidige fondsoptioner til din HSA-konto. Investeringsmuligheder bliver naturligvis vigtigere, hvis du har en større HSA-balance.

Hvem har mest udbytte af en HSA?

Familier, der har råd til fircifrede egenandele, kan bruge HSA, der leveres med en HDHP, som en måde at spare $ 7.000 pr. År skattefri indtil pensionering. Derfor appellerer HSA'er til mange høje indkomsttagere. Sammen med en skattemæssig udskudt opsparingskonto nedsættes deres lønnskat på grund af HSA-bidragene. Deres forsikringspræmier er normalt også lavere med HDHP.

HSA'er giver også mest mening for mennesker, der er relativt sunde med minimale sundhedsomkostninger nu - og som ønsker at spare på deres formodentlig større sundhedsbehov i alderdommen. De kan bruge HSA til at betale for udgifter, som sundhedsforsikring og Medicare dækker dårligt, eller ikke betaler overhovedet. Det inkluderer langtidspleje, høreapparater, øjenpleje og tandpleje. Hvis uventede høje eller afdækkede medicinske udgifter opstår tidligere, kan de naturligvis altid bruge kontoen til at betale dem, hvis de har behov for det.

Og som nævnt tidligere, mens du skulle bruge HSA-midler til medicinske udgifter, betyder manglen på en straf, hvis du ikke efter 65 år virkelig betyder, at du kan bruge pengene til noget.

Omvendt skal du være opmærksom på, at hvis du har betydelige sundhedsudgifter til standard medicinsk behandling, kan den højt fradragsberettigede sundhedsplan, der kræves for at åbne en HSA, muligvis ikke være det rigtige valg for dig. Selvom du betaler mindre i præmier med HDHP, kan det være svært - selv med penge i en HSA - at komme med kontanterne for at imødekomme egenandelen til en kostbar medicinsk procedure. Men hvis du allerede har en kvalificeret HDHP, kan en HSA bestemt være god for din økonomiske helbred.