Pretax-bidrag
Et forudgående bidrag er ethvert bidrag, der ydes til en udpeget pensionsplan, pensionskonto eller andet skattemæssigt udsat investeringsmiddel, som bidraget ydes inden føderale og kommunale skatter fratrækkes. For eksempel, hvis du lægger $ 10.000 til en 401 (k), behøver du ikke at betale skat for de $ 10.000 af indkomst i året, hvor den blev optjent. Pretax-bidrag er regeringens måde at tilskynde dig til at spare til din pension.
For en person, der beslutter mellem præmax eller Roth-bidrag, skal de sammenligne deres nuværende skatteklasse med deres forventede skatteklasse ved pensionering. De skal dog også huske, at skatteregler og parenteser ændrer sig over tid.
Forstå Pretax-bidrag
Bidrag til en pensionsopsparingsplan kan være i form af bidrag før skat og / eller efter skat. Hvis bidraget ydes med penge, som en person allerede har betalt skat for, kaldes det et bidrag efter skat. Bidrag efter skat kan ydes i stedet for eller ud over bidrag før skat. Mange investorer kan lide tanken om ikke at skulle betale skat af hovedstolen, når de foretager en tilbagetrækning fra investeringen. Imidlertid vil bidrag efter skat være mest fornuftigt, hvis skattesatserne forventes at være højere i fremtiden.
Key takeaways
- Et forudgående bidrag er et, der ydes, før der betales skat på beløbet.
- Pretax-bidrag er designet til at tilskynde folk til at spare til pension.
- En fordel ved forudgående bidrag til pensionskonti er, at de kan reducere din indkomstskattebyrde for det indeværende år.
Skattefordelte konti
Et bidrag før skat er betaling foretaget med penge, der ikke er blevet beskattet. De traditionelle planer for IRA, 403 (b), 457 og de fleste 401 (k) er eksempler på skattefordelte konti, der giver pensionsplanlæggere mulighed for at yde årlige bidrag før skat. Medarbejdere kan bidrage til en pensionsplan ved hjælp af indkomst, der ikke har været genstand for løn- eller indkomstskatter. Medarbejderen betaler kun almindelig indkomstskat af deres bidrag og indtjening, når de trækker penge fra kontoen. Eftersom bidrag før skat reducerer mængden af den skattepligtige indkomst, og dermed indkomstskat, som en medarbejder skylder hvert år, har en medarbejder råd til at bidrage mere før skat end efter skat.
Overvej for eksempel en medarbejder, der tjener $ 75.000 bruttoindkomst i et givet skatteår. Hvis hans effektive skattesats er 24%, vil hans skattepligt for året være 0, 24 x $ 75.000 = $ 18.000, hvorved medarbejderen har $ 75.000 - $ 18.000 = $ 57.000 tage hjemløn. Hvis denne medarbejder dog bidrager med $ 15.000 til deres 401 (k) -plan, reduceres deres skattepligtige indkomst til $ 75.000 - $ 15.000 = $ 60.000, og deres skattepligt vil være .24 x $ 60.000 = $ 14.400, mindre end $ 18.000. Ved beregning af et bidrag før skat, som dette eksempel viser, nedsættes beløbet for tilbageholdt skat, da grundlaget for det skattepligtige beløb reduceres.
Hurtig fakta
Selvom bidrag før skat reducerer størrelsen af de betalte skatter på det tidspunkt, er det altid bedre at udskyde betalinger på grund af tidsværdien af penge.
Planer efter skat
I modsætning til premieindskudsprogrammer er Roth IRA en bidragsplan efter skat. Mens der betales skatter ved udbetalinger fra bidragsplaner før skat, betales der skat på Roth-bidrag nu, men deres indtjening kan trækkes skattefri. En person, der er revet mellem at bidrage med forhånds- eller Roth-bidrag til deres pensionsplan, skal sammenligne deres nuværende skatteklasse med deres forventede skatteklasse ved pensionering. Beslaget, som de falder under ved pensionering, afhænger af deres skattepligtige indkomst og de påkrævede skattesatser. Hvis skattesatsen forventes at være lavere, vil bidrag før skat sandsynligvis være mere fordelagtige. Hvis skattesatsen forventes at være højere, kan den enkelte have det bedre med en Roth IRA.
At yde bidrag før skat er gavnligt for dem, der er berettigede, da det reducerer momsbeløbet, der blev betalt på det tidspunkt. Når alt kommer til alt er det altid bedre at udskyde betalinger på grund af tidsværdien af penge.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.