Fast annuitet
En fast annuitet er en type annuitetsaftale, der muliggør akkumulering af kapital på skatteudskudt grundlag. I bytte mod et engangsbeløb af kapital krediterer et livsforsikringsselskab livrente-kontoen med en garanteret fast rente, samtidig med at den største investering garanteres. En fast livrente kan annuiteres for at give den annuitant en garanteret indkomstudbetaling for en bestemt periode eller for livet.
Nedbrydning af fast annuitet
Faste livrenter er kontrakter, der er udstedt af livsforsikringsselskaber til personer, der leder efter garanterede afkastrenter uden nogen risiko for hovedstolen. Grundlæggende er et stabilt, risikofri afkast over et bestemt tidsrum mod et gebyr. Fordi de er en type forsikringsaftale, der er udstedt af et livsforsikringsselskab, nyder de nogle af de samme skattemæssige fordele ved livsforsikringspolitikker, såsom skatteudskudt indtjeningsvækst. Skatter betales, når indtjeningen trækkes tilbage, eller når kontrakten annuitiseres for månedlige betalinger.
Nøglefunktioner i en fast annuitet
Konkurrencedygtige faste udbytter: Satserne på faste livrenter er afledt af det afkast, som et livsforsikringsselskab genererer fra sin investeringsportefølje, der primært investeres i høj- og erhvervs- og statsobligationer. Udbyttet på faste livrenter er typisk højere end afkastet på ækvivalente risikofri investeringer og garanteres ofte i en periode på 1 til 10 år.
Garanterede minimumssatser: Når den oprindelige garantiperiode udløber, justeres satsen baseret på en bestemt formel eller det gældende udbytte, der er optjent på forsikringsselskabets investeringskonto. Som et mål for beskyttelse mod faldende renter inkluderer faste annuitetsaftaler en minimumsgaranti.
Udskudt skat : Som et skattekvalificeret køretøj tilbyder faste livrenter skattemæssigt udsat akkumulering af indtjening. For personer i de højere skatteanlæg kan dette gøre en markant forskel i det beløb, der er akkumuleret over tid. Når indtægterne trækkes tilbage eller indtages som indkomst, beskattes de som almindelig indkomst. Det beløb, der er betalt i skat, bestemmes på dette tidspunkt af den annuitants nuværende skatteklasse.
Udbetalinger: Faste livrenter giver mulighed for en årlig tilbagetrækning om året op til 10 procent af kontoværdien. I overgivelsesperioden, der kan vare fra et til 15 år fra kontraktens start, er udtrædelser over 10 procent underlagt en overgivelsesafgift. Overgivelsesafgiften falder hvert år, indtil den når nul, og udbetalinger er fri for denne afgift. Udbetalinger, der er foretaget inden 59-års alderen, kan være underlagt en skattetab på 10 procent ud over almindelige indkomstskatter.
Garanterede indkomstbetalinger : Faste livrenter kan til enhver tid konverteres til en øjeblikkelig livrente for at generere en garanteret indtægtsudbetaling i et bestemt tidsrum eller for en annuitents levetid.
Hovedstolssikkerhed: Livsforsikringsselskabet garanterer den kapital, der er investeret i en fast livrente. Af den grund bør investorer kun overveje at investere i livsforsikringsselskaber, der er vurderet til A eller bedre for deres økonomiske styrke.
Ulemper ved en livrente
Ingen investering er perfekt, og det gælder også livrenter. Enhver livrente kræver, at du giver penge til et forsikringsselskab i en periode, hvor du ikke har adgang til det. Livrenter kan også medføre store gebyrer, der spiser i afkast. Endelig er livrenter ikke beskyttet af noget nationalt forsikringsprogram. Hvis forsikringsselskabet, der tilbyder livrente, går ud af drift, kan annuitenten aldrig inddrive pengene.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.