Undgå unødvendige skifteudgifter

Hvert år bruges millioner af dollars på skyhøje advokater og retsgebyrer i forbindelse med skiftesag efter en elskendes død. At undgå skifteregler i fast ejendom planlægning gør det muligt for decedentens ejendom at blive distribueret til den udpegede person på et bestemt tidspunkt uden betydelige omkostninger.

Baggrund for skifteretsprocessen

Skifteret er processen med at bevise, at viljen faktisk er den sidste testament, og der er ingen udfordringer for det, og at dømme eventuelle krav mod boet under domstolstilsyn. Skifterag forekommer normalt ved den relevante domstol i staten og amtet, hvor den afdøde permanent har boet på tidspunktet for hans eller hendes død. Hvis der ikke er nogen gyldig testamente (kaldet tæthed), vil ejendomsretten til ejendomsretten overgå i henhold til statsintetitetslove til "arvinger ved loven", hvilket normalt giver halvdelen til den overlevende ægtefælle og deler resten ens på børnene. Med eller uden testamente skal ejendommen gennemgå prøvetid.

Selv hvis en person dør med en testament, skal en domstol generelt give andre mulighed for at bestride testamentet. Kreditorer får lov til at gå fremad; testamentets gyldighed kan undersøges, og afdødes mentale kapacitet på det tidspunkt, testamentet blev udarbejdet, kan stilles spørgsmålstegn ved. Denne procedure tager tid og penge, og dine arvinger er dem, der skal betale. Da skifterettigheder kan tage op til et år eller to, "aktiveres aktiverne typisk", indtil domstolene beslutter distributionen af ​​ejendommen. Skifteprøve kan nemt koste fra 3% til 7% eller mere af den samlede ejendomsværdi.

Forenkling eller undgåelse af skifterum helt

Selvom skifteprøve finder sted uanset om du har oprettet en testament, kan du se på andre værktøjer, der hjælper dine arvere:

Overfør ejendom til en tillid: Genkaldelige levende truster eller inter-vivos trusts blev opfundet for at hjælpe folk med at omgå skifteprocessen. I modsætning til den ejendom, der er anført i din testamente, er ejendommen i en trust ikke prøvet, så den overføres direkte til dine arver. Du opretter blot et tillidsdokument og overfører derefter ejendomstitel til trusten; mange mennesker navngiver sig selv som trustee for at holde total kontrol over tillidsejendommen. En tillid giver dig også mulighed for at navngive alternative modtagere, kræver ikke en ventetid efter døden og er meget sværere at angribe i retten.

Oprettelse af betalingsmæssige-til-død-registreringer: Også kendt som transfer-on-death-konti, disse giver dig mulighed for at navngive en eller flere modtagere af kontoen for at undgå skifteproces. Det er simpelt at oprette og normalt gratis, og modtageren kan nemt kræve pengene efter, at ejeren dør. Evnen til at navngive en modtager er imidlertid en funktion, som du skal tilføje til kontoen, men de fleste banker, opsparing og lån, kreditforeninger og mæglerfirmaer giver dig mulighed for at gøre det. Det kræver lidt ekstra papirarbejde og tid, så du skal være vedvarende og bede din institution om de krævede formularer.

Lav skattefri gaver: At lave gaver hjælper dig med at undgå skifteprotokoller af en meget enkel grund: du ejer ikke længere ejendommen, når du dør. Fra og med 2004 kan du give dine arvinger op til $ 11.000 (indekseret for inflation i fremtidige år) pr. Person hvert år uden gaveskatteafgift. At give, før du dør, hjælper med at sænke dine skifteafregningsomkostninger, fordi jo højere den monetære værdi af aktiver, der gennemgår skifteregler, desto højere er skifteudgifter.

Gennemse modtagerbetegnelserne på dine ting: Støv den gamle livsforsikringspolice, og sørg for, at dine modtagere er opdaterede. For mange gange glemmer individer at ændre deres modtager efter deres andet ægteskab, og så får eks-ægtefællen alt. Ring til dine depotmænd og opdater modtagerne på dine IRA'er, 401 (k), livsforsikringspolitikker, livrente-kontrakter og andre pensionskonti. (Se Problematiske modtagerbetegnelser.) Disse typer konti passerer ved din død ved kontraktmæssig modtagerbetegnelse, hvilket betyder, at hvem du navngiver i din testament ikke er relevant for disse konti; modtagerbetegnelse har forrang i retten. Undgå at navngive din ejendom som modtager, hvilket vil medføre, at din ejendom gennemgår skifteri.

Brug fælles ejerskab: Fælles lejemål med overlevelsesret, lejemål i det hele og samfundsejendom med overlevelsesret er de typer fælles ejerskab, der giver din ejendom mulighed for at omgå skifteprocessen. Hvis du har dine aktier, køretøjer, hjem og bankkonti i fælles ejerskab, overføres ejendommens titel automatisk til den fælles overlevende efter din død. Husk, at når du har tituleret din ejendom i fællesskab, opgiver du det halve ejerskab i ejendommen.

Bundlinjen

Selvom vi har vist nogle svagheder ved at have en testament som dit eneste ejendomsplanlægningsværktøj, skal du ikke tro, at du ikke længere har brug for en. Retningslinjerne ovenfor peger på gode værktøjer til at opbygge en mere effektiv plan; dog udarbejd en testament til at dække ejendom erhvervet kort før du dør eller noget, der måtte have været overset. En god ejendomsplan skal fordele en decedent's ejendom, når og til hvem den ønskede person, og med et mindstebeløb på indkomst, ejendom og arveafgift, samt advokat- og domstolsgebyrer. At undgå skifteregler er en vigtig del af at nå disse mål.