Livrente faktor metode

Hvad er annuitetsfaktormetoden

Livrente-faktormetoden er en måde at bestemme, hvor mange penge der kan trækkes tidligt fra pensionskonti, før der pålægges sanktioner. Beregningen bruger primært data om forventet levealder og anvendes til livrenter og individuelle pensionskonti (IRA). Det svarer til den faste amortiseringsmetode, skønt den bruger noget forskellige data.

BREAKING DOWN livrente-faktor metode

Ved hjælp af annuitetsfaktormetoden deler en pensionskontohaver den nuværende saldo i IRA eller annuitetskonto med en "annuitetsfaktor." Livrente-faktoren beregnes på grundlag af den gennemsnitlige dødelighed (ved hjælp af den interne Revenue Service (IRS)) dødelighedstabel i tillæg B til IRS-indtægtsregulering 2002-62) og "rimelige" rentesatser - op til 120% af den midtvejs gældende føderale Sats for vurderingsmåneden.

Ved hjælp af annuitetsfaktormetoden kan en investor sikre, at de ikke mister kontoværdien til potentielt dyre sanktioner fra en tidlig tilbagetrækning. Det kan også hjælpe en kontoindehaver med at bestemme, hvor mange penge de eventuelt har brug for at samle på andre måder (f.eks. Ved at sikre et lån) ud over at hæve penge fra deres pensionskonto for at imødekomme deres nuværende økonomiske behov.

Livrente faktor metode mod andre metoder

Den faste amortiseringsmetode amortiserer en pensioneres kontosaldo over deres resterende forventede levetid (baseret på IRS-tabeller) til en rente, der ikke overstiger 120% af den føderale midtvejsrente. Den faste annuiteringsmetode deler pensionistenes kontosaldo med en annuitetsfaktor for at bestemme et årligt betalingsbeløb. Livrente-faktoren er baseret på IRS-dødelighedstabeller, og rentesatsen vil ikke overstige 120% af den føderale midtvejsrente. Når betalingsbeløbet er bestemt, kan det ikke ændres. Den krævede minimumsfordelingsmetode opdeler pensionskontosaldoen 31. december det foregående år med pensionistens resterende forventede levetid (baseret på IRS-tabeller). Som sådan vil en stigning i pensionskontos saldo betyde større fordelinger og et fald vil føre til mindre fordelinger.

Rente til livrente faktormetode

At trække penge fra en pensionsopsparingsplan skal være en omhyggelig beslutning, da det giver kontohaveren mindre tid til at inddrive værdi og tjene renter på pensionsaktiver.

Flere IRS-publikationer og aktuarmæssige tabeller kan være nyttige til at anvende annuitetsfaktormetoden og tilbagetrækning af pensionskonti, såsom Publicering 1457, som giver eksempler til værdiansættelse af livrenter, livsboer og resten generelt. Publikation 1457 inkluderer følgende sektioner:

• Enkeltlivsfaktorer: Tabel S
• Sidste til-Die-faktorer: tabel R (2) 0, 2% –4%; 4, 2% -8%; 8, 2% -12%; 12, 2% -16%; 16, 2% -20%
• Betydning af visse faktorer: Tabel B
• Pendlingsfaktorer: Tabel H
• Årsreguleringsfaktorer: Tabel K
• Dødelighedstabel: Tabel 2000 CM

Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.

Relaterede vilkår

Regel 72 (t) Regel 72 (t), der er udstedt af Internal Revenue Service, tillader straffefri tilbagetrækning fra en IRA-konto og andre specificerede skattefordelte konti. mere Fast annuiteringsmetode Den faste annuitiseringsmetode er en af ​​tre metoder, som pensionister i enhver alder kan få adgang til deres pensionsfonde uden straf, før de drejer 59, 5. mere Hvad er væsentlig lige periodisk betaling (SEPP)? En væsentlig lige periodisk betalingsplan giver personer med kvalificerede pensionsplaner mulighed for at hæve midler før de er 59 1/2 år uden sanktioner. mere Fast amortiseringsmetode Den faste amortiseringsmetode spreder pensioneres kontosaldo over deres respektive resterende forventede levetid som estimeret af IRS-tabeller. mere Nødvendig minimumsfordelingsmetode Den krævede minimumsfordelingsmetode er en aldersbaseret formel, der bruges til at bestemme niveau minimumsfordelinger fra en pensionsplan. mere Metode til forventet levetid En forventet levetidsmetode beregner IRA-betalinger ved at dele saldoen på en pensionskonto med forsikringstagerens forventede levetid. flere Partner Links