Afkast efter skat
Et afkast efter skat er enhver fortjeneste, der er foretaget på en investering efter at have trukket det skyldige beløb til skat. Mange virksomheder og højindkomstinvestorer vil bruge afkastet efter skat til at bestemme deres indtjening. Et afkast efter skat kan udtrykkes nominelt eller som et forhold og kan bruges til at beregne forrentningsafkastet.
Key takeaways
- Et afkast efter skat er den fortjeneste, der realiseres på en investering efter fradrag af forfalden skat.
- Returnering efter skat hjælper investorer med at bestemme deres rigtige indtjening.
- Forhold efter skat kan udtrykkes som forskellen mellem markedets begyndelses- og slutværdier eller som et forhold mellem selvangivelse efter skat og begyndende markedsværdi.
- Ved beregning af afkastet efter skat er det vigtigt kun at medtage modtagne indtægter og omkostninger, der er betalt i rapporteringsperioden.
Forståelse af afkast efter skat
Afgift efter skat opdeler præstationsdata i "real life" form for individuelle investorer. Disse investorer i den højeste skatteklasse bruger kommuner og aktier med højt afkast for at øge deres afkast efter skat. Kapitalgevinster fra kortvarige investeringer på grund af hyppig handel er underlagt høje skattesatser.
Virksomheder og investorer med høj skatteklasse bruger afkast efter skat til at bestemme deres overskud. For eksempel kan du sige, at en investor, der betalte skat i 30% -beslaget, havde en kommunal obligation, der tjente $ 100 renter. Når investoren trækker $ 30 skatten på indkomst fra investeringen, er deres faktiske indtjening kun $ 70.
Investerere med høj skatteklasse kan ikke lide det, når deres overskud forfalder i skat. Forskellige skattesatser for gevinster og tab fortæller os, at rentabiliteten før skat og efter skat kan variere meget for disse investorer. Disse investorer vil afstå fra investeringer med højere afkast før skat til fordel for investeringer med lavere før selvangivelse, hvis lavere gældende skattesatser resulterer i højere afkast efter skat. Af denne grund foretrækker investorer i de højeste skatteklodser ofte investeringer som kommunale eller erhvervsobligationer eller aktier, der beskattes til ingen eller lavere kapitalskattesatser.
Et afkast efter skat kan udtrykkes nominelt som forskellen mellem en investerings begyndende markedsværdi og slutende markedsværdi plus eventuelt udbetalt udbytte, renter eller anden indkomst minus minus betalte omkostninger eller skatter. Efter skat kan repræsenteres som forholdet mellem afkast efter skat og begyndende markedsværdi, som måler værdien af investeringens resultat efter skat i forhold til dets omkostninger.
Krav til afkast efter skat
Det er nødvendigt at beregne skat korrekt, før de indtastes i formel efter skat. Du skal kun medtage modtagne indtægter og betalte omkostninger i rapporteringsperioden. Husk også, at påskønnelse ikke er skattepligtig, før den reduceres til indtægter modtaget ved salg eller afhændelse af en underliggende investering.
Fastlæggelse af skattesatsen er efter karakteren af fortjeneste eller tab for den pågældende vare. Gevinsten ved renter og ikke-kvalificeret udbytte beskattes med en almindelig skattesats. Fortjeneste ved salg og fortjeneste fra kvalificeret udbytte falder ind i skatteområdet for kortsigtede eller langsigtede skattemæssige kursgevinster.
Når der kræves medtagelse af flere individuelle poster, skal du multiplicere hvert element med den korrekte skattesats for den pågældende vare. Når alle individuelle tal er færdige, tilføj dem sammen for at nå frem til i alt:
- Brug de øverste marginale føderale og statslige skattesatser for almindelige gevinster og tab.
- Langsigtede kapitalgevinster beskattes ved hjælp af den langsigtede kurs.
- Hvis det er relevant, medtage nettoinvesteringsindkomstskat (NII), alternativ minimumsskat (AMT) eller fremførsel af fremførbare underskud på kapitaltab.