12 Topkilder til ikke-skattepligtig indkomst

Som amerikanere er det en patriotisk forpligtelse at betale skat af indtjent indkomst. Internal Revenue Service (IRS) definerer indkomst som enhver modtaget penge, ejendom eller service, men der er undtagelser for både enkeltpersoner og virksomheder. Ofte kommer disse undtagelser i spil, når visse omstændigheder opstår. At kende disse undtagelser kan også være vigtigt i den økonomiske planlægning og investeringer, da de kan tilbyde nogle fordele ved ydelsesafkast. Denne artikel fremhæver et par af de bedste kilder til ikke-skattepligtig indkomst primært inden for personlig finansiering.

7 Kilder til ikke-skattepligtig indkomst

1. Handicapforsikringsbetalinger

Normalt er handicapydelser skattepligtige, hvis de kommer fra en politik med præmier, der blev betalt af din arbejdsgiver. Der er dog nogle andre kategorier af uføretrygd, der er ubeskattelige.

• Hvis du køber supplerende invaliditetsforsikring gennem din arbejdsgiver med dollars efter skat, er fordele, du modtager fra denne plan, ikke skattepligtige.
• Hvis du køber en privat handicapforsikringsplan alene med dollars efter skat, er fordele, du modtager fra denne plan, ikke skattepligtige.
• Arbejdstagerers kompensation (den løn, du får, når du ikke er i stand til at arbejde på grund af en arbejdsrelateret skade) er en anden type uføretrygd, som ikke er skattepligtig.
• Kompenserende (men ikke straffende) skader for fysisk skade eller fysisk sygdom, kompensation for det permanente tab eller tab af brugen af ​​en del eller funktion af din krop, og kompensation for din permanente forvrængning er ikke skattepligtige.
• Ydelser fra handicap fra en offentlig velfærdsfond er ikke skattepligtige.
• Ydelsesydelser under en bilforsikringspoliti uden fejl for indkomsttab eller indtjeningskapacitet som følge af kvæstelser er heller ikke skattepligtige.

2. Arbejdsgiver-leveret forsikring

IRS siger, at "generelt er værdien af ​​ulykke eller sundhedsplandækning, som din arbejdsgiver giver dig, ikke inkluderet i din indkomst." Dette kan være en sundhedsforsikring, der leveres gennem din arbejdsgiver af en tredjepart (som Aetna eller Blue Cross) eller dækning og refusion for medicinsk behandling leveret gennem en sundhedsgodtgørelsesordning (HRA). Arbejdsgiverforsynet langtidsplejeforsikring er heller ikke skattepligtig.

3. Konti på sundhedsbesparelser

Også i kategorien medicinske fordele er udlodninger fra sundhedssparekontoen ikke skattepligtige. Sundhedsbesparelseskonti er kun tilgængelig for personer, der er indskrevet i en højt fradragsberettiget sundhedsplan (HDHP), som begrænser deres brug.

4. Livsforsikringsudbetalinger

Hvis en elsket en dør og efterlader dig en stor livsforsikringsydelse, er denne indkomst generelt ikke skattepligtig. Vær dog opmærksom på, at der kan være nogle undtagelser fra denne regel. Hvis du indbetaler eller konverterer en livsforsikringsplan, kan det også have nogle skatteforpligtelser.

5. Indkomst optjent i syv stater

I USA er hver stat i stand til at udarbejde mange af sine egne love. Så selvom de fleste indtægter er skattepligtige på føderalt niveau, og de fleste stater også opkræver en statsskat på indkomst, har syv stater (Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington og Wyoming) valgt ikke at opkræve en statsindkomst skat på deres beboere. (Ikke overraskende er det nogle stater, der er populære blandt pensionister, skønt andre faktorer, såsom om pensioner og socialsikringsafgift beskattes og leveomkostningerne, også er faktorer.) To stater, Tennessee og New Hampshire, beskatter kun udbytte og renter indkomst.

6. Erhvervsindkomst optjent i fire stater

Virksomheder nyder bestemt også skattefritagelser, og en mangel på statsindkomstskat kan også tilskynde virksomheder til at lokalisere der. Der er ingen selskabsskatter i Nevada, Ohio, Texas, Washington, South Dakota og Wyoming, ifølge Tax Foundation. Nevada, Ohio, Texas og Washington pålægger dog brutto kvitteringsafgift.

7. Salg af hovedboligen

Enkeltpersoner og ægtepar, der opfylder IRS's ejerskabs- og brugstest, hvilket betyder, at de har ejet deres hjem i mindst to af de sidste fem år og har boet i det som en primær bopæl i mindst to af de sidste fem år, kan udelukke fra deres indkomst op til $ 250.000 (for enkeltpersoner) eller $ 500.000 (for ægtepar, der arkiverer i fællesskab) af kapitalgevinster ved salg af hjemmet.

8. Gaveudgivelse af op til $ 15.000 og gaveindtægter af ethvert beløb

IRS beskatter ikke modtagne gaver. Gavegivere er ansvarlige for gaver på over $ 15.000. Hvis gave over $ 15.000 kan det overskydende beløb tælles med til en livstid gavefrihed på $ 10 millioner. Dette eliminerer enhver gaveafgift for de fleste mennesker, men hvis der skal betales gaveafgifter, varierer de fra 18% til 40% for gavegiveren.

$ 15.000 er generelt det maksimale gavebeløb for fritagelse for gaveskat, og eventuelle skatter betales kun af gavegiveren.

Bemærk, at præmier ikke er de samme som gaver. Du skal generelt betale skat for en præmie. I nogle tilfælde kan præmier også omfatte modtagne tjenester, som derefter er underlagt fair rapportering om markedsværdi.

Derudover betragtes følgende indkomsttyper som fuldt ubeskattelige gaver:

• undervisning eller medicinske udgifter betalt på andres vegne
• politiske donationer
• gaver til velgørenhedsorganisationer (velgørende donationer) - faktisk er disse fradragsberettigede, hvilket betyder, at de reducerer giverens skattepligtige indkomst med donationens størrelse, hvis de specificerer deres fradrag i stedet for at tage standardfradraget

En vigtig undtagelse fra denne regel er gaver fra arbejdsgivere. Disse gaver betragtes normalt som frynsegoder, ikke gaver og er skattepligtig indkomst. En lille gave til en værdi af mindre end $ 25, såsom en frugtfrugtkage, er en undtagelse fra reglen om frynsegoder.

For at forhindre skatteunddragelse siger IRS også, at gaveafgiften gælder "uanset om donoren har til hensigt at overførslen skal være en gave eller ikke." For eksempel, hvis du sælger noget til nogen, der er mindre end dets markedsværdi, kan IRS betragte det som en gave.

Samlet set kan en revisor give dig rådgivning om skatteplanlægning for at hjælpe dig med at undgå gaveafgift. IRS kræver IRS-formular 709, når gaveskatter gælder.

9. Arv

Fritagelse for ejendomsskat fordoblet som en del af loven om skattereduktioner og job fra 2017. I 2018 skulle dette tal stige til 5, 6 millioner dollars for enkeltpersoner, dobbelt for par. Men den nye skatteregning bragte den individuelle fritagelse til $ 11, 2 millioner, med par på $ 22, 4 millioner, en pause, der vil vare indtil 2026. Ethvert beløb over fritagelsen er skattepligtig.

10. Kommunal obligationsinteresse

Kommunale obligationer er en af ​​de mest populære skattefri investeringer. Det meste af tiden, når du investerer i obligationer, skal du betale føderal, statlig og / eller lokal skat på det udbytte, du tjener. Når du investerer i og tjener penge på kommunale obligationer, er provenuet dog normalt skattefrit på føderalt niveau og også skattefrit på statsniveau, hvis du bor i den samme stat, hvor obligationerne blev udstedt. Denne skattefritagelse gælder, uanset om du investerer i individuelle kommunale obligationer eller køber dem gennem en kommunal obligationsfond.

Selvom kommunale obligationer generelt tilbyder et lavere afkast end andre typer obligationer, kan du, når du overvejer deres afkast efter skat, ende foran med at investere i kommunale obligationer. Kommunale obligationer anbefales generelt kun til individer med højere indkomst og ægtepar, der falder inden for 32% til 37% føderale indkomstskatter.

11. Op til $ 3.000 af indtægter modregnet ved kapitaltab

Hvis du sælger investeringer med et tab, kan du bruge dit tab til at reducere din skattepligtige indkomst med op til $ 3.000 om året. Kapitaltab kan endda overføres fra år til år, indtil hele tabet er modregnet. Hvis du for eksempel solgte investeringer med et underskud på $ 4500 i 2018, kan du trække $ 3.000 fra din skattepligtige indkomst på dit selvangivelse i 2018 og $ 1.500 fra din indkomst på dit selvangivelse i 2019.

12. Pensionsindkomst

Investering i pensionskonto tilbyder en række skattemæssige fordele. Ved pensionering er alle indtægter fra Roth IRA'er ikke skattepligtige. Roth IRAs tilbyder også fordelen ved ikke-skattepligtig indkomst før alder 59, 5, hvis kontoen har været afholdt i fem år.

Bundlinjen

Amerikanere skal være opmærksomme på skatteforpligtelserne på enhver indkomst, der modtages gennem det skattepligtige år, da regeringen kræver en andel af alle typer indkomst i de fleste tilfælde. Der er dog mange undtagelser. At kende undtagelserne og særlige omstændigheder, der eliminerer behovet for skattebetalinger, kan være vigtigt i alle typer økonomiske beslutninger.

Hvorfor har skattemyndigheden valgt at gøre undtagelser for indkomst, når den generelt prøver at beskatte alt? Årsagerne inkluderer overbevisningen om, at eliminering eller dramatisk nedsættelse af skatter i visse områder vil tilskynde visse aktiviteter, der menes at være til gavn for landet, såsom boligejerskab og investering, og reducere risikoen forbundet med disse aktiviteter. Derudover er nogle undtagelser rettet mod mennesker i nød, såsom dem, der modtager visse kategorier af handicapbetalinger.

Hvert år opdaterer IRS publikation 525, der beskriver den skattepligtige og ikke-skattepligtige indkomst. Borgere kan se denne publikation for mere afklaring og spørgsmål om forskellige typer ikke-beskatningsbar indkomst.