Hvad er de skattemæssige konsekvenser af et livsforsikringspolitisk lån?

At tage et lån mod din livsforsikring tæller ikke som skattepligtig indkomst i henhold til IRS. Hvis du dog overgiver din politik, eller din politik bortfalder, får IRS besked om denne skattepligtige begivenhed, og du skal betale skat af lånet plus renter til en almindelig indkomstskattesats. Dette kan blive et problem for nogle mennesker, især hvis deres rentebetalinger ikke blev foretaget ud af lommen, men gennem udbytte eller kontantværdien af ​​politikken.

Renteudbetalinger uden for lommen er ikke fradragsberettigede, så der betales allerede skatter af det beløb. Rentebetalinger, der ikke foretages ud af lommen, dækker ofte ikke hele det skyldige rentebeløb, hvilket resulterer i, at sammensatte renter tilføjes hovedstolen. Hvis dit lån har siddet uberørt og påløber renter i årtier med minimale rentebetalinger, når der opstår en skattepligtig begivenhed, kan du ende med at skylde skat på en saldo, der er væsentligt mere end det, du oprindeligt lånte.

Skattepligtigt beløb

Det skattepligtige beløb er den realiserede gevinst, som er ethvert beløb, du har modtaget fra kontantværdien af ​​din politik minus nettopræmieomkostningen, eller det samlede beløb, der er betalt minus modtagne fordelinger. For eksempel kan du sige, at du har en livsforsikringspolitik med en kontant værdi af $ 400.000. Du betalte $ 100.000 i præmier, men har en saldo på $ 300.000 på et udestående politilån uden fordeling. Hvis din politik bortfalder, er det beløb, du skal kræve som indkomst på din skat, $ 200.000.