Hvad er Roth 401 (k) bidragsbegrænsninger?

Den nuværende bidragsgrænse for en udpeget Roth 401 (k) -konto for regnskabsåret 2019 er $ 19.000, op fra $ 18.500 i 2018. Kontohavere, der er 50 år eller ældre, kan yde indsamlingsbidrag på op til $ 6.000 til et potentielt samlede årlige bidrag på $ 25.000. Opsamlingsbetalinger er yderligere tilladte bidrag, der hjælper dem, der nærmer sig pensionsalderen til at samle kontoen i årene, inden de har brug for midlerne til regelmæssig indkomst.

Arbejdsgivere kan også yde bidrag til en Roth 401 (k) ved at matche medarbejderbidrag op til en bestemt procentdel eller dollarbeløb. De kan også yde valgfrie bidrag, der ikke afhænger af medarbejderbidrag. I 2019 er grænsen for medarbejder- og arbejdsgiverbidrag $ 56.000 eller 100% af lønmodtagerens kompensation, alt efter hvad der er lavere. Arbejdere, der er 50 år eller derover, kan tilføje et $ 6.000-indsamlingsbidrag for i alt $ 62.000.

Key takeaways

• Roth 401 (k) bidragsbegrænsning i 2019 er $ 19.000, men de 50 år eller derover kan også give et indfangningsbidrag på $ 6.000.
• Arbejdsgivere kan bidrage til medarbejder Roth 401 (k) gennem en kamp eller valgfrie bidrag.
• Det samlede bidrag til medarbejdere og arbejdsgivere kan ikke overstige $ 56.000 eller 100% af lønmodtagerens kompensation, alt efter hvad der er lavere.
• Afhængig af din indkomst kan du muligvis også bidrage til en Roth IRA, som har separate bidragsgrænser og regler end en Roth 401 (k).
• Der opkræves ingen skatter på dit udtræden fra en Roth 401 (k) ved pensionering, men efter 70 ½ år skal du tage de krævede minimumsdistributioner (RMD'er).

Roth 401 (k) vs. Traditional 401 (k)

Selvom bidragsbegrænsningerne er de samme for traditionelle 401 (k) -planer og deres Roth-modparter, er teknisk set en udpeget Roth 401 (k) -konto en separat konto inden for din traditionelle 401 (k), der giver mulighed for bidrag fra dollars efter skat. Det valgte beløb trækkes fra din lønseddel efter indkomst, social sikring og andre gældende skatter er vurderet; bidraget skaffer dig ikke skattefordeling i det år, du opretter det.

Den store fordel ved Roth 401 (k) er, at der ikke opkræves nogen indkomstskat på disse fonde - eller deres indtjening - ved deres udtræden, efter du går på pension. (En traditionel 401 (k) fungerer på den modsatte måde: Besparere yder deres bidrag på forhånd og betaler indkomstskat af de beløb, der trækkes, når de går på pension.) Ingen af ​​disse 401 (k) -konti indfører indkomstbegrænsninger for deltagelse.

Når de er tilgængelige, kan sparere bruge en kombination af Roth 401 (k) og den traditionelle 401 (k) til planlægning for pensionering. Opdeling af dine pensionsbidrag mellem begge slags 401 (k) s, hvis du har mulighed for det, kan hjælpe dig med at lette din skattebyrde ved pensionering.

Den nuværende bidragsgrænse for en Roth 401 (k) -konto for regnskabsåret 2019 er $ 19.000; de 50 og derover kan også yde et $ 6.000-indfangningsbidrag.

Hvis du har flere Roth-konti

Roth IRA-konti har en separat årlig bidragsgrænse på $ 6.000 for 2019 (op fra $ 5.500 i 2018), med en ekstra $ 1.000 grænse for indfangningsbidrag, hvis du er 50 år eller derover (for i alt $ 7.000). Spørgsmålet til dem, der også vil have en Roth IRA: Overholder du indkomstgrænser for at have tilladelse til at have en? Fra og med 2019 starter indkomstudfasningen for Roth IRA-bidrag ved $ 122.000 for enkelt filere (op fra $ 120.000 i 2018), og støtteberettigelsen ender på $ 137.000 (op fra $ 135.000).

For dem, der er gift, arkiverer i fællesskab (og en kvalificerende enke (r)) i 2019, begynder denne indkomstgrænse på $ 193.000 (op fra $ 189.000) og slutter ved $ 203.000 (op fra $ 199.000). Så hvis du har både en Roth 401 (k) -plan og en Roth IRA, har dit samlede årlige bidrag for alle konti en samlet grænse på $ 25.000 ($ 19.000 Roth 401 (k) bidrag + $ 6.000 Roth IRA-bidrag) eller $ 32.000, hvis du er 50 eller ældre ($ 19.000 Roth 401 (k) bidrag + $ 6.000 indfangningsbidrag + $ 6.000 Roth IRA bidrag + $ 1.000 indfangningsbidrag).

Yderligere regler

Roth 401 (k) bidrag skal ydes inden udgangen af ​​kalenderåret (fristen for bidrag til 2019 er 31. december 2019). Du har lidt mere tid med Roth IRA-bidrag; skal du oprette dem efter skattedag den 15. april 2020 for at tælle for 2019.

Fem år skal gå fra dit første bidrag, før du kan trække dig ud af din Roth 401 (k) skattefri, og du skal også være 59½ år gammel. Ved 70½ skal du tage minimumsfordelinger fra din Roth 401 (k), men ikke fra en Roth IRA.