Skattestrategier for din pensionsindkomst

Når du går på pension, flyder din indkomst normalt fra tre mulige kilder: Socialsikringsydelser, fordelinger fra IRA'er og pensionsplaner og midler fra opsparing og andre investeringer. Afhængigt af dit indkomstniveau, kan du bruge visse skattestrategier for at minimere, hvad onkel Sam tager fra dig i pensionen. Her er et par at overveje.

Key takeaways

• De fleste pensionister er afhængige af et par forskellige indkomstkilder, og der er måder at minimere skatten på hver enkelt.
• En af de bedste strategier er at bo eller flytte til en skattevenlig stat.
• Andre strategier inkluderer omfordeling af investeringer, så de er skatteeffektive og udsætter distributioner fra pensionskonti.
• Glem ikke at være strategisk omkring social sikring: Afhængig af din anden indkomst kan fordele være skattepligtige.

Bor i en skattevenlig stat

En af de bedste strategier for at spare skat på pensionsindkomst er at bo i eller flytte til en stat, der er skattevenlig. I kølvandet på skattelettelser og joblov vil dette være særligt vigtigt gennem 2025, når kun i alt $ 10.000 i lokal ejendom og statslige og lokale indkomst- eller salgsskatter vil blive fradragsberettiget til føderale indkomstskatformål.

Syv stater har ingen indkomstskatter: Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington og Wyoming. New Hampshire og Tennessee beskatter kun renter og udbytter, men fra 2022 tilslutter Tennessee sig listen over stater uden skatter.

Stater forbudt ved føderal lovgivning at beskatte indbyggere på pensionsydelser, der er optjent i en anden stat. Så for eksempel ved at tjene til pension i Californien eller New York (stater med høj skat) og flytte ved pensionering til Florida eller Texas (ingen skattestater) undgår man statsskat på denne indkomst.

Andre stater kan have lave indkomstskatter eller særlige pauser for pensionen. Nogle for eksempel har muligvis ingen skat på sociale sikringsydelser og / eller på nogle eller alle indtægterne fra IRA'er og pensionsplaner.

Gennemgå dine investeringer

Det kan være nødvendigt at ændre dine investeringsbeholdninger ved pensionering - ikke kun for at spare på skatter, men også for at bevare hovedstolen. Her er et par måder at gøre det på:

Kommunale obligationer

Renter på kommunale obligationer er fri for føderal indkomstskat, selvom renterne kan påvirke skatten på socialsikringsydelser.

Udbyttebeholdninger

Hvis du modtager kvalificeret udbytte - i det væsentlige regelmæssigt udbytte fra børsnoterede amerikanske selskaber såvel som visse udenlandske selskaber - beskattes de til mere gunstige kurser end almindelig indkomst. Skattesatsen kan være nul, 15% eller 20%, afhængigt af din skattepligtige indkomst.

Tab, der kompenserer for kapitalgevinster

Du kan bruge tab ved salg af værdipapirer og anden ejendom til at modregne kapitalgevinster, så du ikke betaler skat på gevinsterne. Hvad mere er, hvis du har overskydende kapitaltab, kan du bruge op til $ 3.000 til at modregne almindelig indkomst (for eksempel bankrenter), og eventuelle yderligere tab kan overføres.

Undgå eller udsætte RMD'er

Hvis du er mindst 70½, behøver du ikke betale skat på krævede minimumsdistributioner (RMD'er) fra din traditionelle IRA, hvis du overfører midlerne til en velgørenhedsorganisation. Her er hvad der kræves:

• Din IRA-administrator eller depotmand skal overføre pengene direkte til en IRS-godkendt offentlig velgørenhedsorganisation.
• Du skal modtage en skriftlig anerkendelse fra velgørenhedsorganisationen, som du ville gøre for et velgørende bidrag.

Der er en $ 100.000 årlig grænse for denne strategi. Hvis du er gift, har hver ægtefælle en separat grænse på $ 100.000. Denne strategi kan kun bruges til IRA'er, ikke til IRA-lignende konti såsom SEP IRA'er eller ENKEL IRA'er.

Roth IRA'er er ikke underlagt RMD'er.

Du kan også udsætte behovet for at tage RMD'er og sikre, at du ikke løber tør for pensionsindkomst ved at investere i en særlig udskudt livrente. Du kan bruge op til $ 125.000 (men ikke mere end 25% af din kontosaldo) fra din IRA eller 401 (k) til at købe en kvalificeret livstidskontrakt (QLAC) på pensionskontoen. Midler tildelt QLAC er undtaget fra RMD-beregninger.

Betalinger fra en QLAC skal ikke begynde med det samme, men skal starte senest 85 år. Betalingerne er skattepligtige for dig, og midlerne fra QLAC opfylder automatisk RMD-krav til denne del af IRA eller pensionsplanen.

Sørg for at overveje en QLACs ulemper, før du fortsætter. Der er ingen kontantværdi, der kan udtages før annuitisering. Der kan være højere gebyrer for denne type investering end andre tilgængelige via en IRA eller 401 (k) -plan. Og du skal leve i den målrettede alder (f.eks. 85) for at nyde indkomsten.

Vær strategisk med hensyn til sociale sikringsydelser

Hvis du ikke har brug for social sikring ved fuld pensionsalder, fordi du har anden indkomst, kan du overveje at udsætte modtagelsen af ​​ydelser indtil 70. Du tjener yderligere kreditter for at øge dine månedlige ydelser på det tidspunkt, og du behøver ikke at betaler skat nu på fordelene.

Afhængigt af det år, du blev født, varierer den fulde pensionsalder fra 65 til 67.

Når du modtager fordele, er de enten fuldt skattefri eller indgår i din bruttoindkomst på 50% eller 85%, afhængigt af din anden indkomst (inklusive skattefri rente på kommunale obligationer). Mere specifikt, hvis din midlertidige indkomst (et begreb, der er unikt til beregningen af ​​den skattepligtige del af socialsikringsydelser), er mindre end $ 25.000, hvis du er single, eller $ 32.000, hvis du er gift, arkiverer i fællesskab, er ingen af ​​dine sociale sikringsydelser beskattes.

Hvis du er single, og din indkomst er mellem $ 25.000 og $ 34.000 - eller mellem $ 32.000 og $ 44.000, hvis du er gift, arkiverer i fællesskab - så er 50% af fordelene skattepligtige. At have en indkomst på henholdsvis $ 34.000 eller $ 44.000 betyder, at 85% af fordelene er inkluderet i bruttoindkomst. Gifte personer, der indgiver separat, har automatisk 85% af fordelene inkluderet i bruttoindkomst.

Da den del af de sociale sikringsydelser, der er skattepligtig, afhænger af din anden indkomst, skal du kontrollere dette i videst muligt omfang. Her er nogle ideer:

• Reducer din justerede bruttoindkomst ved at bidrage til fradragsberettigede IRA'er og 401 (k) planer, hvis du stadig arbejder.
• Begræns salget af værdipapirer. Selvom salget primært skal dikteres af økonomiske overvejelser, hvor du kan, kan du måske begrænse salget, så din indkomst ikke skubber dig over 50% inkluderingen til 85% inkluderingen.
• Foretag tilbagetrækning fra en Roth IRA, hvis du har en . Udbetalinger fra en Roth IRA er skattefri ved pensionering og tages ikke med i beregningen af ​​skatten på sociale sikringsydelser.

Bundlinjen

Det er vigtigt at være opmærksom på skattestrategier for din pension, men der er ingen enkelt retstrategi. Hver persons personlige situation er forskellig, og en skattestrategi skal tilpasses for dig. Tal med en skatterådgiver eller finansiel rådgiver for at lære mere og sammensætte en personlig plan.