Skatteplanlægning
Skatteplanlægning er analyse af en økonomisk situation eller plan ud fra et skattemæssigt perspektiv. Formålet med skatteplanlægning er at sikre skatteeffektivitet. Gennem skatteplanlægning fungerer alle elementer i den økonomiske plan sammen på en mest mulig skatteeffektiv måde. Skatteplanlægning er en væsentlig del af en finansiel plan. Nedsættelse af skattepligt og maksimering af evnen til at bidrage til pensionsplaner er afgørende for succes.
Sådan fungerer skatteplanlægning
Skatteplanlægning dækker flere overvejelser. Overvejelserne inkluderer timing af indkomst, størrelse og tidspunkt for indkøb og planlægning af andre udgifter. Udvælgelsen af investeringer og typer af pensionsplaner skal også supplere skatteregistreringsstatus og fradrag for at skabe det bedst mulige resultat.
Key takeaways
- Skatteplanlægning er analyse af finanser fra et skattemæssigt perspektiv med det formål at sikre maksimal skatteeffektivitet.
- Overvejelser om skatteplanlægning inkluderer timing af indkomst, størrelse, tidspunkt for indkøb og planlægning af udgifter.
- Strategier for skatteplanlægning kan omfatte opsparing til pensionering i en IRA eller involvering i høst af skattegevinst-tab.
Skatteplanlægning for pensionsplaner
At spare via en pensionsplan er en populær måde at reducere skatten effektivt. At bidrage med penge til en traditionel IRA kan minimere bruttoindkomsten op til $ 6.500. Fra og med 2018 modtager en filer under 50 år en reduktion på $ 6.000 og en reduktion på $ 7.000 hvis de er 50 år eller ældre. For eksempel, hvis en 52-årig mand med en årlig indkomst på $ 50.000, der gav et $ 6.500-bidrag til en traditionel IRA, har en justeret bruttoindkomst på $ 43.500, ville $ 6.500-bidraget blive skatteudskudt indtil pensionering.
Der er flere andre pensionsplaner, som en person kan bruge til at reducere skattepligt. 401 (k) planer er populære hos større virksomheder, der har mange ansatte. Deltagere i planen kan udsætte indtægter fra deres lønseddel direkte i virksomhedens 401 (k) -plan. Den største forskel er, at bidragsbegrænsningen dollar beløb er meget højere end for en IRA.
Ved hjælp af det samme eksempel som ovenfor kunne 52-åringen bidrage med op til $ 24.500. Fra og med 2018 kan lønbidraget være op til $ 18.500, eller under $ 50, hvis det er 50 år eller ældre. Dette 401 (k) depositum reducerer den justerede bruttoindkomst fra $ 50.000 til $ 25.500.
Høst af skattegevinsttab
Høst af skattegevinst-tab er en anden form for skatteplanlægning eller -styring i forbindelse med investeringer. Det er nyttigt, fordi det kan bruge en porteføljes tab til at opveje de samlede kapitalgevinster. I henhold til IRS skal korte og langsigtede kapitaltab først bruges til at modregne kapitalgevinster af samme type. Med andre ord modregnes langsigtede tab langsigtede gevinster, før de modregnes på kort sigt. Fra og med 2018 beskattes kortsigtede kapitalgevinster eller indtjening fra aktiver, der ejes i mindre end et år, til almindelige indkomstsatser.
Langsigtede kapitalgevinster beskattes på grundlag af den skattemæssige ramme, hvor skatteyderen falder.
- 0% skat for skatteydere i de laveste marginale skatteparenteser på 10% og 15%
- 15% skat for dem i 25%, 28%, 33% og 35% skatteparenteser
- 20% skat af dem i det højeste skattearbejde på 39%
For eksempel, hvis en investor i en 25% skatteklasse havde 10.000 $ i langsigtede kapitalgevinster, ville der være et skattepligt på $ 1.500. Hvis den samme investor solgte underpresterende investeringer, der indeholdt $ 10.000 i langsigtede kapitaltab, ville tabene modregne gevinsterne, hvilket resulterede i en skatteforpligtelse på 0. Hvis de samme tabende investeringer blev bragt tilbage, ville det være nødvendigt med mindst 30 dage at gå for at undgå, at der opstår et vaskesalg.
Op til $ 3.000 i kapitaltab kan bruges til at modregne almindelig indkomst pr. Skatteår. For eksempel, hvis den 52-årige investor havde $ 3.000 i netto kapitaltab i året, vil 50.000 $ indtægterne blive justeret til $ 47.000. Resterende kapitaltab kan overføres uden udløb for at opveje fremtidige kapitalgevinster.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.