Plan for udskudt besparelse
En skatteudsat opsparingsplan er en investeringskonto, der giver en skattepligtig mulighed for at udskyde at betale skat på de investerede penge, indtil de trækkes tilbage efter pensionering. De bedst kendte sådanne planer er individuelle pensionskonti (IRA) og 401 (k) planer.
Key takeaways
- 401 (k) -planen og IRA-kontoen er de to mest almindelige typer skatteudskudt opsparingsplan.
- I begge tilfælde beskattes de penge, som investoren sparer, som indkomst, før de trækkes tilbage, formodentlig efter pensionering.
- Da de sparede penge trækkes fra bruttoindkomst, får investoren en øjeblikkelig pause på indkomstskatten.
Skatteudsatte opsparingsplaner er kvalificeret af Internal Revenue Service (IRS). Det vil sige, IRS giver skatteyderne mulighed for at betale penge i planen og trække dette beløb fra hans eller hendes skattepligtige bruttoindkomst for det år. Skatterne på bidraget og dets investeringsafkast forfalder først, når pengene trækkes tilbage efter pensionering.
Forståelse af den skattemæssige udskudte besparelsesplan
Den skatteutsatte opsparingsplan blev godkendt af den føderale regering som en måde at tilskynde amerikanerne til at spare til pension. En person kan bidrage med en del af indtjeningen før skat til en investeringskonto.
Der er flere fordele for den enkelte:
- Persons skattepligtige indkomst reduceres med det beløb, der bidrager til kontoen. Dette sænker straks de føderale skatter, som den enkelte skylder for det år.
- Pengene investeres derefter i den enkeltes valg af gensidige fonde eller andre typer investeringer, med en balance, der vokser støt indtil pensionering. Pengene før skat øger det investerede beløb og dets potentielle vækst over tid.
- Efter pensionering kan den enkelte trække fra indkomstfonden. Uttagene er skattepligtige som almindelig indkomst.
Udskudt skat 401 (k) og IRA-planer
De fleste store virksomheder og mange små tilbyder deres ansatte en 401 (k) plan for skatteudskudt pensionsopsparing. Der er lignende køretøjer såsom 403 (b) og 457-planen for offentlige tjenester og offentlige ansatte.
Renterne på nogle amerikanske opsparingsobligationer udsættes skattepligtige og kan være skattefri, hvis pengene bruges til nogle uddannelsesudgifter.
Når en arbejdsgiver sponsorerer planen, er en anden stor fordel mulig. Nogle arbejdsgivere matcher en del af medarbejderens bidrag op til et vist niveau. En match på 3% er typisk for arbejdsgivere, der tilbyder det.
Selvstændige erhvervsdrivende og stort set alle andre med en vis skattepligtig indkomst kan åbne en IRA-konto. Disse fås via banker og mæglervirksomheder.
Under alle omstændigheder har den enkelte, der investerer i en skatteudskudt opsparingsplan, typisk en bred vifte af investeringsmuligheder at vælge imellem.
Ud over 401 (k) planer og IRA'er tilbyder flere andre typer investeringer skattemæssig udsættelse.
Udskudte livrenter
En udskudt livrente, også kaldet en beskyttet livrente, er en langsigtet investeringskonto, der er designet til at give regelmæssige indkomstbetalinger efter pensionering, svarende til en pension. Denne type livrente er tilgængelig gennem forsikringsselskaber.
Investereren indbetaler på livrentekontoen over en periode på år for at opbygge en saldo, der udbetales i rater efter pensionering. Bidragene udskydes ikke, men skatter på indtjeningen på kontoen forfalder ikke til betaling, før de annuitiserede udbetalinger begynder.
Udskudte livrenter kan fastlægges ved at tilbyde en garanteret afkast eller variabel, så den enkelte kan vælge mellem en række investeringer, der kan øge (eller mindske) de modtagne betalinger.
Udskudte amerikanske opsparingsobligationer
EE-obligation og serie I-obligation er typer af amerikanske opsparingsobligationer, der er udstedt af regeringen, og som udsættes skatter og har en ekstra skattefordel, hvis de bruges til at betale uddannelsesudgifter.
EE-obligationer af serie betaler renter for varigheden af obligationens levetid, som normalt er 20 år. Obligationer i serie I betaler renter i op til 30 år.
I begge tilfælde beskattes de renter, der er betalt til obligationsejeren, før obligationen når udløbsdatoen eller indløses.
Derudover afskærmer udelukkelse af uddannelsesafgift rentebetalingerne fra indkomstskatter, hvis de bruges til at betale for uddannelsesudgifter.
Canadiske RRSP'er
Den registrerede pensionsopsparingsplan (RRSP) er et eksempel på en skatteudskudt opsparingsplan for canadiske skatteydere. RRSP beskytter, hvad der normalt ville være en skattepligtig indkomst, der er optjent inden for kontoen, indtil pengene er trukket tilbage.
Alt overskud, inklusive renter, udbytte og kapitalgevinster, udskydes også, indtil de trækkes tilbage.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.