Spousal IRA
En ægtefælle IRA er en strategi, der gør det muligt for en arbejdende ægtefælle at bidrage til en IRA i navnet på en ikke-arbejdende ægtefælle for at omgå indkomstkrav. Dette skaber en undtagelse fra bestemmelsen om, at en person skal have tjent indkomst for at bidrage til en IRA. Den arbejdende ægtefælles indkomst skal dog svare til eller overstige de samlede IRA-bidrag, der ydes på begge ægtefælles vegne. Spousal IRA'er er bare almindelige Roth eller traditionelle IRA'er, der bruges af ægtepar. De er ikke fælles konti; hver IRA er oprettet i navnet på en individuel ægtefælle. Fra 2019 giver brugen af en ægtefælle IRA-strategi par, der er gift, arkiveret i fællesskab at bidrage med $ 12.000 til IRAs - eller $ 14.000, hvis de er 50 år eller ældre på grund af bestemmelsen om indhentning af bidrag.
BREAKING NED Spousal IRA
For at kvalificere sig til at yde ægtefælles IRA-bidrag, skal parret også indgive en fælles selvangivelse (gift arkivering i fællesskab). Spousal IRA'er kan enten være traditionelle eller Roth IRA'er, og er underlagt de samme årlige bidragsgrænser, indkomstgrænser og indsamlingsbidragsbestemmelser som traditionelle og Roth IRA'er. Mens IRA'er ikke kan holdes samlet i begge ægtefælles navne, kan ægtefæller dele deres kontofordeling ved pensionering.
Spousal IRAs tillader par at fremskynde deres pensionsopsparing. Yderligere $ 6.000 pr. År over 30 år med 5% afkast kan give op til godt over $ 400.000 ved pensionering.
Spousal IRAs: Sådan fungerer de
IRS har omfattende regler for, hvordan IRA'er skal struktureres og specifikke retningslinjer for, hvordan spousal IRA-strategier kan implementeres. I henhold til IRS kan størrelsen på dine samlede bidrag ikke være mere end den skattepligtige kompensation, der er rapporteret på dit fælles afkast. Se formlen i IRS-publikation 590-A. Værd at bemærke er, at hvis ingen af ægtefællerne deltog i en pensionsplan på arbejdspladsen, vil alle deres bidrag være fradragsberettigede.
For ægtepar, der arkiverer i fællesskab, hvor ægtefællen, der yder IRA-bidrag, er dækket af en arbejdsmarkedspensionsplan, er udfasningsområdet $ 103.000 til $ 123.000 i 2019, op fra $ 101.000 til $ 121.000 i 2018, ifølge IRS.
For en IRA-bidragyder, der ikke er dækket af en pensionsplan for arbejdspladsen og er gift med en der er, udfases fradraget, hvis parrets indkomst ligger mellem $ 193.000 og $ 203.000 i 2019, op fra $ 189.000 til $ 199.000 i 2018.
Spousal IRA-bidragsbegrænsninger og deadline
Fra og med 2019 kan hver halvdel af et par, der bruger en spousal IRA-strategi, bidrage med $ 6.000 - op fra $ 5.500 i 2018. Yderligere $ 1.000 kan bidrage af hver person, hvis de er 50 år eller ældre. Det svarer til de samlede bidrag fra $ 12.000 til $ 14.000 for 2019 eller $ 11.000 til $ 13.000 for 2018. Bidrag skal ydes inden fristen for indgivelse af skat (inklusive forlængelser). For eksempel kan du yde et bidrag til din 2018 IRA gennem 15. april 2019, eller senere, hvis du indgiver en udvidelse.
Spousal IRAs tilbydes af IRS-godkendte institutioner, herunder banker, mæglervirksomheder, nogle kreditforeninger samt føderalt forsikrede opsparing og låneforeninger. Investopedias bedste mæglere til IRA'er giver dig mulighed for at sammenligne mæglere side om side for at finde den, der matcher dine investeringsbehov.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.