Tidsplan 13G
Securities and Exchange Commission (SEC) -plan 13G svarer til SEC-plan 13D og bruges til at rapportere en parts ejerskab af aktier, der overstiger 5% af et virksomheds samlede aktieemission. Disse og andre SEC-formularer giver information fra enkeltpersoner, der har betydelige dele i et børsnoteret selskab og giver investorer og andre interesserede parter mulighed for at tage informerede beslutninger.
Plan 13G er kortere i længden end 13D-formen og kræver mindre information fra arkiveringspartiet. Ejerskabet til over 5% af en børsnoteret aktie er betydelig ejerskab, og rapportering til offentligheden er et krav.
Investorer og andre interesserede parter kan se plan 13G for ethvert børsnoteret selskab gennem SECs EDGAR-system.
Krav til tidsplan 13G
For at arkivere SEC-plan 13G i stedet for SEC-plan 13D, skal den enkelte ejer mellem 5% og 20% af et virksomheds aktie. De kan også kun være en passiv investor uden en hensigt om at udøve kontrol over virksomheden. Hvis den enkelte ikke opfylder disse kriterier, og størrelsen på indsatsen overstiger 20%, skal personen udfylde og arkivere form 13D.
Enhver investor med en andel på 20% eller mere skal automatisk indgive 13D, uanset om de agter at udøve kontrol eller ej. Institutionelle investorer kan være underlagt strengere krav end individuelle investorer. Disse institutionelle investorkrav kan omfatte attesteringer af, at investorerne erhvervede aktierne som led i den normale forretningsdrift, samt bekræfter, at de ikke har nogen hensigt om at udøve kontrol over virksomhedens aktiviteter.
01:19Tidsplan 13G
13G og 5% ejere
Der er andre tilfælde, hvor en person kan bruge skema 13G. En person kan bruge 13G i situationer, hvor sikkerhedsindehaveren ejer over 5% egenkapital i et selskab, hver gang en SEC-formular 10 for nylig blev registreret. De kan også udfylde skema 13G, når de ikke erhvervede andre værdipapirer i denne klasse. I denne situation er værdipapirindehaveren ikke forpligtet til at erklære, at aktierne kom i deres besiddelse uden deres hensigt om at ændre. Hvis der er opstået yderligere erhvervelser efter arkivering af SEC-formular 10, skal de udfylde en plan 13D.
Hvis den enkelte har ændrede informationsændringer, har de også 45 dage efter kalenderårets afslutning til at ændre oplysningerne.
Modtagere og 13G-krav
Den eneste SEC-forventning til arkivering af et skema 13G er, hvis en person erhverver værdipapirerne ved at blive modtager og gennem denne proces opnå besiddelse af en andel på 10% eller højere eller en stigning på over 5%.
Når en person erhverver et gunstigt ejerskab af en andel på 5% til 20% af en bestemt bestand, skal den pågældende person arkivere enten Plan 13D eller 13G inden for 10 dage efter overtagelsen. Hvis flere parter opnår ejerskab over de samme værdipapirer, kan de indgive i fællesskab, forudsat at alle involverede parter er berettigede til at indsende på den specificerede tidsplan. Korrekt identifikation af alle parter og rettidig arkivering er et krav. Gruppen kan også arkivere i fællesskab eller som enkeltpersoner.
Key takeaways
- Plan 13G sammen med skema 13D rapporterer beholdninger på mere end 5% af et børsnoteret selskab.
- Plan 13G er kortere i længden end 13D og kræver mindre information fra fileren.
- Store aktionærer kan forsøge at udøve kontrol over et selskabs beslutninger.
- Ejere, der har erhvervet aktier som modtagere, skal have 10% inden arkivering kræves.
- Et 20% ejerskab af aktier kræver obligatorisk arkivering af en tidsplan 13D.
Eksempel på ægte verden
Under arkiveringen af tidsplan 13G skal en person klassificere deres rapporteringstype. Disse rapporteringsklasser inkluderer mægler-forhandler, investeringsrådgiver, medarbejderydelsesplan, kirkeplan, partnerskab, individuel og mange flere. Når en gruppe udfylder formularen, skal de vise den procentdel, der holdes af hver afrundet til den nærmeste tiende. Gruppen skal yderligere specificere antallet af aktier, som den enkelte har stemmeret eller dispositionens retning.
SEC kan henvise de rapporterede oplysninger til andre regeringsorganer, myndigheder og selvregulerende organisationer (SRO'er).
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.