Indirekte rollover
En indirekte rollover er en overførsel af penge fra en skatteudskudt 401 (k) plan til en anden skatteudskudt pensionskonto. Hvis rollover er direkte, flyttes pengene direkte mellem konti, uden at dens ejer nogensinde rører ved dem. I en indirekte omlægning gives midlerne til medarbejderen via check for indbetaling til en personlig konto.
Key takeaways
- Muligheden for en indirekte overførsel af penge mellem pensionskonti skal overhovedet tages med forsigtighed.
- Den direkte rollover beskytter dine pensionskasser mod indkomstskatter og sanktioner for det pågældende skatteår.
- Den indirekte overførsel, hvis den ikke gennemføres korrekt, kan give dig skyld i indkomstskatter, en tidlig tilbagetrækningsstraf og endda en overskydende bidragsskat.
Hvis der er en indirekte omlægning, skal ejeren deponere midlerne i den nye IRA inden for 60 dage for at undgå at betale indkomstskat af det fulde beløb plus en heftig skattesag.
Forståelse af den indirekte rollover
En rollover af en pensionskonto er almindelig, når en medarbejder skifter job eller forlader et job for at starte en uafhængig virksomhed. Det meste af tiden er rollover direkte, for at eliminere enhver risiko for, at den enkelte mister den skattemæssige udskudte status på kontoen og skylder en stor tidlig tilbagetrækningsstraf samt indkomstskatter.
Kontohaveren har dog muligheden for en indirekte omlægning. I dette tilfælde tilbageholder arbejdsgiveren normalt 20% af det beløb, der afventes overførsel, for at betale de skyldige skatter. Disse penge returneres som en skattekredit for det år, hvor rollover-processen er afsluttet.
Den indirekte omlægningsproces skal afsluttes inden for 60 dage, hvis der skal undgås en stor skatteregning og en skattesag.
Når pengene er i hånden på kontoindehaveren, kan de bruges til ethvert formål i den fulde 60-dages afleveringsperiode. Hvis personen ikke undlader at deponere den på en anden skatteudskudt konto, er hele saldoen skattepligtig, og der pålægges en 10% tidlig tilbagetrækningsstraf under forudsætning af, at personen er under 59 1/2.
Hvorfor bruge en indirekte rollover?
Personlige økonomiske rådgivere og skatterådgivere råder stort set enstemmigt deres klienter til altid at bruge den direkte rollover option, ikke den indirekte rollover.
Den eneste grund til at bruge den indirekte rollover er, hvis kontohaveren har en vis presserende brug af pengene, og det kan udføres uden risiko inden for 60 dage. F.eks. Kan nogen, der flytter til et nyt job, have store øjeblikkelige udgifter, der refunderes i tide.
Uanset om der er en god grund til at bruge den indirekte indstilling eller ej, har IRS nogle temmelig betyder regler, der kan løfte kontohaveren op:
- Det er kun tilladt med en indirekte rollover inden for en 12-måneders periode. (Det betyder enhver 12-måneders periode, ikke et skatteår.)
- Overførslen skal ske fra en konto til en anden konto og kan ikke opdeles mellem flere konti.
Rot op med en af disse regler, så er du ved at skifte indkomstskat for hele det tilbagekøbte beløb plus den 10% tidlige fordelingsafgift. Og at opdele pengene mellem konti som beskrevet ovenfor har en ekstra sanktion for sig selv: Du skylder en 6% overskydende bidragsafgift på et af de to konti hvert eneste år, så længe kontoen eksisterer.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.