Sådan bruges din Roth IRA som en nødfond

Bidrag til en skattetil fordelet pensionskonto kommer med regler, der kan gøre det vanskeligt at få dine hænder på dine kontanter, hvis du pludselig har brug for det. Disse kontroller er en af ​​grundene til, at folk kan forstå forståeligt tilbageholdende med at finansiere en IRA eller 401 (k) til det maksimale hvert år, selvom de ved, at jo tidligere de investerer, jo større fordel har deres midler til at vokse til skattefri sammensatte satser . Ønsket om at spare til pension bliver trumfet af behovet for at opretholde en nødfond med let tilgængelige penge, hvad enten det drejer sig om bilreparationer, medicinske regninger eller tab af job.

Heldigvis kunne et ofte overset træk ved Roth IRA løse dette problem - så du kan få din kage med likvide midler og investere den også.

centrale takeaways

• Fordi du til enhver tid kan trække indskudte beløb sans skatter eller bøder, kan en Roth IRA fungere som en nødopsparingskonto.
• Roth-midler bør kun trækkes tilbage som en sidste udvej.
• Når du trækker ind midler, skal du sørge for at begrænse summen til dine bidrag; dyp ikke i indtjeningen, ellers bliver du straffet.
• Du kan deponere tilbagetrækninger fra en Roth, helst inden for 60 dage - eller senest inden fristen for indgivelse af skat for det år.
• Uanset hvor meget du trækker ud, kan du kun deponere en sum op til den nuværende Roth IRA-bidragsgrænse for året.

Hurtig opsamling: Roth IRA-regler

Der er begrænsninger for, hvor meget du kan tjene for at kvalificere dig til en Roth. IRS begynder at reducere størrelsen på dit bidrag, hvis din status er gift som arkivering i fællesskab eller kvalificerende enke (r) og din ændrede justerede bruttoindkomst (AGI) er $ 193.000 til $ 203.000 i 2019; Hvis din ændrede AGI er $ 203.000 eller mere, kan du slet ikke bidrage. Enkelte filere og husholdningshoveder ramte den reducerede bidragstærskel på $ 122.000 og diskvalificeres, når deres indkomst overstiger $ 137.000.

Men hvis du kvalificerer dig, giver en Roth dig mulighed for at spare så meget som $ 6.000 pr. År i 2019. Hvis du er gift, kan du og din ægtefælle hver bidrage med $ 6.000 for en
i alt $ 12.000 (eller $ 11.000 i 2018). Tilføj yderligere $ 1.000 pr. Person til både 2018- og 2019-bidrag, hvis begge eller begge af jer er 50 år eller ældre.

I modsætning til bidrag til traditionelle IRA'er genererer Roth IRA-indskud ikke et skattefradrag, når du foretager dem; i IRS-lingo er de færdige med dollars efter skat. Pengene på kontoen vokser skattefrit indtil pensionering. Og når du går på pension, betaler du ingen skat på udbetalinger - fordi du faktisk gjorde det, da du foretog indbetalingerne. Du får heller ikke mandat til at tage krævede minimumsdistributioner (RMD'er) fra denne konto; pengene kan fortsætte med at vokse skattefrit, indtil du har brug for det
det. (Med en traditionel IRA betaler du skat for udtag og overtagelse
ud kræves et vist beløb efter alder 70½.)

Du har 15½ måneder hvert skatteår til at akkumulere nødsituationer til at placere i en Roth. For skatteåret 2019 kan du f.eks. Yde bidrag fra 1. januar 2019 til og med 15. april 2020.

Nu for den gode del. Fordi bidrag til en Roth ydes med midler, som du allerede har betalt skat på, giver IRS-regler dig mulighed for at trække disse penge - summen af ​​dine bidrag, med andre ord - til enhver tid uden straf eller skatter. Kun investeringsindtægter genereret af dine indskud - renteindtægter, udbytte, kapitalgevinster - skal forblive på kontoen, indtil du er 59½ for at undgå at betale 10% straf.

"Roth IRA'er er stadig de mest fleksible pensionskonti i landet, " siger Jeff S. Vollmer, administrerende direktør for Hyde Park Wealth Management i Cincinnati. Og måske tilføjes det mest fleksible. Så i realiteten kan din Roth-konto fungere som en nødopsparingskonto. Det kan give dig sikkerheden ved at vide, at hvis du virkelig har brug for det, har du straffri adgang til en vigtig del af disse besparelser.

Roth IRA som Emergency Fund

Fordelen ved at lægge nødbesparelser i en Roth IRA er, at du ikke går glip af den begrænsede mulighed for at yde det pågældende års pension. Du kan kun bidrage med et par tusind dollars til en Roth IRA hvert år, og en gang om året går uden et bidrag, mister du muligheden for at gøre det for evigt. Du bør ikke gå glip af at yde et års bidrag - det er en mulighed (og fremtidig skattemæssig pauser), du aldrig kommer tilbage.

Adgang til disse midler bør dog være din sidste udvej. Matt Becker, en godkendt finansiel planlægger, der kun er gebyr, der driver webstedet momanddadmoney.com, påpeger, at du ikke ønsker at trække Roth IRA-bidrag tilbage til mindre nødsituationer såsom bilreparationer eller små medicinske regninger; du skal holde nok i besparelser til disse begivenheder. Din Roth IRA-akutfond skal være til større nødsituationer såsom arbejdsløshed eller en alvorlig sygdom.

Trækning af Roth-bidrag er også en bedre mulighed end at hæve renteafgifter på udestående kreditkortsaldo. Forudsat at det at gøre det vil rydde dine konti en gang for alle, og du vil aldrig komme så dybt i gæld igen. Løfte?

Strukturering af Roth IRA for nødsituationer

Nøglen til at bruge en Roth IRA som en nødfond er at begrænse distributionen af ​​bidrag; begynd ikke at dyppe ned i investeringsindtjeningen. Riktignok er IRA-midler ikke mærket "bidrag" og "indtjening" på din erklæring. Det er stadig simpelt at følge denne regel: Træk ikke mere tilbage, end du har lagt i.

"Det er vigtigt ikke at investere den del af din Roth, der er dedikeret til din nødfond, " siger Garrett M. Prom, grundlægger af Prominent Financial Planning i Austin, Texas. ”Disse penge er til nødsituationer, som i de fleste tilfælde er jobtab. Hvis dette jobtab er en del af en nedtur i økonomien, bliver du nødt til at sælge investeringer, som regel med et tab. ”

Den del af dit Roth IRA-bidrag, der er øremærket som din nødsituation, hører ikke til aktier, obligationer eller gensidige fonde som et typisk pensionsbidrag. Det hører til på en likvid konto, som stadig tjener en smule renter, men som du kan trække på et øjeblik uden at miste hovedstolen. Ally Bank har for eksempel en IRA-sparekonto, der betaler 1, 85% rente, fra september 2018.

Gevinster til Roth-kontoen stiger uden at skulle betale skat på indtjeningen hvert år, som det ville være tilfældet med en almindelig opsparingskonto. Du behøver heller ikke betale skat af disse indtægter, når du trækker dem tilbage som kvalificerede udbetalinger, når du når pensionsalderen.

Mens IRS kalder tidlig tilbagetrækning af nødstilfælde "ukvalificeret", hvilket får det til at lyde som om du bryder en regel, er "kvalificerede" distributioner simpelthen dem, der har været i din Roth i mindst fem år, og som du trækker tilbage efter alder 59½.

En sparekonto inden for en Roth kan tjene mindst lige så meget renter som en almindelig opsparingskonto - hvis ikke mere, afhængigt af hvor du banker. Hvis du allerede har en Roth IRA, men din mægler ikke har nogen steder med lav risiko for at beholde dine penge, mens du stadig tjener renter, skal du åbne en anden Roth IRA på en institution, der gør det.

Når du har en stor nok nødfond, skal du begynde at flytte disse bidrag til investeringer med højere indtjening; du ønsker ikke alle dine Roth-bidrag kontant for evigt. Denne proces kan tage dig et par måneder eller et par år, afhængigt af hvor hurtigt du kan samle yderligere besparelser.

Tiltrækning af Rolled-Over Roth-midler

Hvis din Roth IRA indeholder bidrag, som du konverterede eller rullede over fra en anden pensionskonto, såsom en 401 (k) fra en tidligere arbejdsgiver, skal du være forsigtig med alle udbetalinger, fordi der er særlige regler for tilbagetrækning af rollover-bidrag. Medmindre de har været i din Roth i mindst fem år, pålægges du en straf på 10%, hvis du trækker dem tilbage, og hver konvertering eller rollover har en separat fem-års ventetid.

Det kan være vanskeligt at trække tilbagetrækningsbidrag til tilbagetrækning af refunderingsbidrag, så det er en god ide at konsultere en skattespecialist, hvis du er i denne situation. Den gode nyhed er, at hvis du har både regelmæssige bidrag og rollover-bidrag, kategoriserer IRS først dine tilbagetrækninger som tilbagetrækning af regelmæssige bidrag, før den kategoriserer dem som tilbagetrækning af rollover-bidrag.

Sådan trækkes Roth-midler ud

Tilgængeligheden af ​​midler kan variere afhængigt af den institution, hvor du opbevarer din Roth og den kontotype, du placerer pengene i. Når du har brug for penge hurtigt, ønsker du ikke at høre, at det vil tage dage at få en check eller bankoverførsel, så find ud af, før du bidrager til din Roth IRA, hvor lang tid distributioner faktisk tager.

Midler kan typisk hentes på mindre end tre arbejdsdage. Hvis du tager penge ud af et pengemarked eller en gensidig fond og du indsætter din udbetalingsanmodning inden kl. 16.00 EST, har du pengene inden den næste arbejdsdag. Hvis pengene investeres i aktier, skal du typisk vente tre arbejdsdage, selvom du har en kontrolkonto hos den samme institution, hvor du har din Roth IRA, du muligvis kan få det hurtigere.

En bankoverførsel kan også være en hurtig måde at få adgang til midler på, selvom du bliver nødt til at betale et gebyr, der typisk er fra $ 25 til $ 30. "De fleste mæglervirksomheder kan trække midler direkte fra en Roth IRA til en kontrol- eller opsparingskonto på en arbejdsdag, under forudsætning af, at aktier eller obligationer ikke behøver at blive solgt for at generere kontanter, " siger akkrediteret aktivadministrationsspecialist Marcus Dickerson fra Beaumont, Texas .

Disse potentielle forsinkelser i Roth IRA-fondens tilgængelighed er en anden grund til at holde nogle nødkontanter uden for din Roth IRA, på din kontrol- eller opsparingskonto, for ekstremt presserende behov.

Udfyld de korrekte skatteformularer

Du behøver ikke at rapportere Roth IRA-bidrag om dit selvangivelse, da de ikke påvirker din skattepligtige indkomst. Men hvis du har brug for at trække bidrag fra din Roth IRA til brug i en nødsituation, er der papirarbejde involveret. Selvom du har tilladelse, skal du stadig rapportere dine tilbagetrækninger til IRS på del III af formular 8606.

Hvis du bruger software til forberedelse af skatter, spørger det dig, om du har foretaget nogen tilbagetrækning fra en pensionskonto i løbet af året og guider dig gennem papirerne. Hvis du bruger en professionel skatteudarbejder, skal du sørge for at fortælle ham eller hende om din tilbagetrækning, så han eller hun kan udfylde IRS-formular 8606 til dig.

Hvis du kun lægger penge i din Roth og ikke tager noget ud, har du intet ekstra at gøre på skattetidspunktet. Hvis du yder dit Roth-bidrag inden fristen for indgivelse af indkomstskat for året og har brug for at trække de penge ud inden arkiveringsfristen, behandler IRS disse bidrag, som om du aldrig havde lavet dem. Du behøver ikke at rapportere dem på skattetidspunktet.

Kan du returnere tilbagetrækkede midler?

Hvis du skal trække bidrag, kan du betale dig selv tilbage og beholde dit Roth-bidrag for det år, hvis du handler hurtigt.

"Hvis nødsituationen viser sig at være et kortvarigt pengestrømsproblem, der hurtigt løses, kan [du] sætte pengene tilbage i Roth IRA inden for 60 dage for at tilbagebetale denne konto, " siger den certificerede økonomiske planlægger Scott W. O ' Brien, direktør for formuestyring for WorthPointe Wealth Management i Austin, Texas. Gør det, og det mest, du mister, er en lille smule interesse. Du behøver sandsynligvis ikke engang at rapportere tilbagetrækningen.

Hvis du virkelig har brug for det, kan du dog forlænge fristen en smule. Hvis du trækker ind bidrag, der er foretaget i løbet af det aktuelle skatteår, har du indtil udgangen af ​​denne skattefrist (april det følgende år) til at deponere pengene tilbage i din Roth IRA.

Hvis du trækker bidrag, der er fremsat i andre år, kan du deponere op til dit bidragsgrænse inden udgangen af ​​skattetiden.

Hvis du trækker mere ud, end du kan bidrage i et år, kan du ikke bidrage med 100% af disse midler i løbet af det samme år. Du kan kun indsætte din bidragsgrænse hvert år.

Genindlagte Roth Funds-scenarier

Lad os se på nogle eksempler for klarhed.

Eksempel 1

Du har $ 30.000 i en Roth IRA. Du har bidraget med $ 20.000 i tidligere skatteår og $ 5.500 i år, 2019. De resterende $ 4500 er kommet fra investeringsvækst (indtjening). Hvis du trækker $ 500.500 bidrag fra dette år, har du indtil april 2020 til at bidrage med disse midler tilbage til Roth IRA.

I det væsentlige ved at trække dine bidrag tilbage fra i år er det som om dit bidrag aldrig er sket. Dine Roth IRA-bidrag til min grænse nulstilles til $ 0. Hvis du går forbi 15. april 2020, og ikke har bidraget med $ 50000 tilbage til Roth IRA, får du slet ikke et bidrag fra 2019.

Eksempel 2

Samme situation: $ 30.000 i Roth, $ 20.000 fra tidligere års bidrag, $ 5.500 bidrog i år og $ 4500 i vækst. Du trækker $ 2.000 af bidrag. Du har indtil april 2020 til at bidrage med yderligere $ 2.000, eller dit Roth IRA-bidrag for 2019 kun vil være $ 3.500.

Eksempel 3

Samme situation, men denne gang trækker du $ 10.000. Det betyder, at du har taget dine $ 5.500 i bidrag fra dette skatteår såvel som $ 4500 fra fortiden. Du kan ikke bidrage med de fulde 10.000 $ i år. Du kan kun bidrage op til dit årlige maksimum på $ 6.000.

Der er ingen måde at sætte hele $ 10.000 tilbage i Roth IRA andet end at bidrage med de resterende $ 4.000 til din Roth IRA i det næste skatteår, plus $ 1.500 mere for at bringe det op til $ 5.500. (Men så håber man, at du allerede budgetterede med at investere yderligere $ 50000 - men du ville ikke være i stand til at gøre det.) For effektivt at låne fra din Roth IRA, skulle du allerede have bidraget tidligere på året, tilbagekaldte dette bidrag og betalte det tilbage før skattetid det følgende år. Der er ikke noget formelt "lån" -program med en Roth IRA, som der er med en 401 (k) -plan.

Bundlinjen

Jo flere penge der er afsat til pensionering og den tidligere besparelse påbegyndes, jo bedre. Når et bestemt års frist går for at bidrage til en Roth IRA, har du mistet en chance for at bidrage for det år for evigt. Da Roth har en relativt lav årlig bidragsbegrænsning, vil du ikke gå glip af at give det fulde bidrag for et år, hvis du kan hjælpe det.

"Roth IRA er det perfekte sted at opbevare disse 'just in case' fonde, mens du også drager fordel af muligheden for skattefri vækst og skattefri indkomst i pension, " siger Dickerson. Roth burde ikke være din dog kun den eneste kilde til nødsituationer. Det bedste er at have en separat nødfondskonto samt pengene, der er afsat til nødsituationer i din Roth.

I virkeligheden behøver de fleste ikke at vende tilbage og hæve penge fra deres Roth, hvilket betyder, at de har mere sparet til pension. Og i et værste tilfælde, hvor penge skal trækkes tilbage, kan det gøres uden straf.