Sådan fungerer en selvstyret 401 (k) eller IRA

Den selvstyrede individuelle pensionskonto (IRA) er for investorer, der er fast besluttet på at gå ud over de sædvanlige investeringer, der er tilgængelige for pensionskonti. Lidt ud over, i nogle tilfælde.

IRA'er er i øjeblikket tilgængelige fra mange finansielle institutioner, og hver tilbyder en bred vifte af aktier, obligationer og gensidige fonde, herunder børshandlede fonde og indeksfonde. Investorer kan vælge en konservativ obligationsfond eller en aggressiv aktiefond, og der er masser af valg imellem.

Den selvstyrede IRA er for dem, der kræver adgang til alternative investeringer i deres pensionsopsparing. Og de vil have total kontrol over købs- og sælgbeslutningerne.

Key takeaways

• Den selvstyrede IRA giver investoren kontrol over købs- og salgsbeslutninger.
• Det tillader alternative investeringer i aktiver som ædle metaller og cryptocurrencies, som normalt ikke findes i IRA'er.
• Den selvstyrede IRA kræver en høj grad af selvtillid og en betydelig investering af tid og opmærksomhed.

Hvad er 'alternative investeringer'?

Selvstyrede IRA'er er på de fleste måder de samme som enhver anden IRA. Det vil sige, de har skattemæssige fordele, der er designet til at tilskynde amerikanere til at spare til pension. Det betyder, at IRS får noget at sige, hvad en IRA kan og ikke kan investeres i. Det inkluderer nogle alternativer til de sædvanlige aktie- og obligationsfonde.

Fra og med 2019 tillader IRS selvstyrede IRA'er at investere i fast ejendom, udviklingsland, promissory notes, skattelovcertifikater, ædle metaller, cryptocurrency, vandrettigheder, mineralerettigheder, olie og gas, LLC-medlemsinteresser og husdyr.

IRS har også en liste over investeringer, der ikke er tilladt. Denne liste inkluderer samleobjekter, kunst, antikviteter, frimærker og tæpper.

Hvem vil have en selvstyret IRA?

Den selvstyrede IRA kan appellere til en investor af en af ​​flere årsager:

• Det kan være en måde at diversificere en portefølje ved at opdele pensionsopsparing mellem en konventionel IRA-konto og en selvstyret IRA.
• Det kan være en mulighed for nogen, der blev brændt i finanskrisen i 2008 og ikke har tillid til aktie- eller obligationsmarkederne.
• Det kan appellere til en investor med en stærk interesse og ekspertise i en bestemt type investering, såsom cryptocurrencies eller ædelmetaller.

Under alle omstændigheder har en selvstyret IRA de samme skattemæssige fordele som enhver anden IRA. Den investor, der har en stærk interesse i ædle metaller, kan investere penge før skat langsigtet i en traditionel IRA og betale skat, der forfalder først efter pensionering.

Det selvstyrede aspekt kan appellere til den uafhængige investor, men det er ikke helt selvstyret. Det vil sige, at investoren personligt håndterer beslutningerne om køb og salg, men en kvalificeret depot eller administrator skal udpeges som administrator. Ellers er det ikke en IRA, da IRS definerer det.

Administratoren er normalt en mægler eller et investeringsselskab.

Sådan fungerer en selvstyret IRA eller 401 (k)

Selvstyrede IRA'er ejes af en depotmand valgt af investoren, typisk en mægler eller et investeringsselskab. Denne depotmand besidder IRA-aktiverne og udfører køb eller salg af investeringer på investorens vegne.

Hvis du får tilbud om muligheden for en selvstyret 401 (k) af en arbejdsgiver, vil forvalteren være planadministrator.

De samme bidragsgrænser gælder som for almindelige IRA- og 401 (k) -planer. I 2019 er det maksimale IRA-bidrag $ 6.000, plus en $ 1.000-indhentning for de 50 år eller derover. Maksimumet for 401 (k) planer er $ 19.000, plus en $ 1.000 indhentning.

Tilbagetrækningsreglerne er også de samme. En tilbagetrækning foretaget fra enhver traditionel IRA eller 401 (k) før alder 59½ vil udløse en 10% tidlig tilbagetrækningsstraf medmindre en undtagelse finder anvendelse. Nødvendige minimumsfordelinger begynder i alderen 70½ år.

For dem, der vælger Roth-indstillingen til en selvstyret IRA eller 401 (k), er reglerne igen de samme. Investereren betaler skatten på indkomsten i det år, hvor pengene investeres, men hele saldoen vil være skattefri, når penge trækkes ved pensionering.

Din konto mister automatisk sin skattemæssige fordel, hvis IRS bestemmer, at du har foretaget en forbudt transaktion.

Risici ved en selvstyret 401 (k) eller IRA

En selvstyret pensionskonto kan give dig valgfrihed med din pensionsopsparing, men det kommer med åbenlyse risici. Dette er en mulighed for folk, der er meget sikre på, at de kan slå professionelle, og som er villige til at satse deres pensionsopsparing på det.

IRS har advaret om, at investorer i selvstyrede IRA'er kan udsættes for "svigagtige ordninger, høje gebyrer og ustabile ydelser."

Investorer skal også være på vagt over for at bryde de komplicerede IRS-regler for selvstyrede IRA-investeringer ved et uheld. Nogle af disse regler forbyder specifikt:

• Modtagelse af penge direkte fra en indkomstproducerende ejendom i IRA eller 401 (k)
• Brug af fast ejendom, der opbevares på kontoen, som sikkerhed for et personligt lån
• Brug af ejendom eller andre investeringer på kontoen på en måde, der kommer dig personligt til gode
• Låne penge fra kontoen for at tilbagebetale personlige låneforpligtelser eller låne til en diskvalificeret person
• Tilladelse af diskvalificerede personer at opretholde en bopæl i en ejendom, der ejes inden for 401 (k) eller IRA
• Salg eller leasing af ejendom på kontoen til en diskvalificeret person

En diskvalificeret person er en tillid til planen, en person, der leverer tjenester til planen og enhver anden enhed, der kan have en økonomisk interesse. Det inkluderer dig selv, din ægtefælle og arvinger, kontomodtageren, kontoudføreren eller planadministratoren og ethvert selskab, hvor du ejer mindst 50% af den stemmeberettigede bestand, direkte eller indirekte.

Hvis IRS bestemmer, at en forbudt transaktion har fundet sted, mister din konto automatisk sin skattemæssige fordel. Alle de penge, du har investeret i en selvstyret 401 (k) eller traditionel IRA, vil blive behandlet som en skattepligtig fordeling, hvilket efterlader dig en stor skatteregning.