Sådan fungerer 401 (k) matching

Arbejdsgiver matching af dine 401 (k) bidrag betyder, at din arbejdsgiver bidrager et vist beløb til din pensionsopsparingsplan baseret på størrelsen af ​​dit eget årlige bidrag.

Afhængig af betingelserne i din arbejdsgivers 401 (k) -plan, kan dine bidrag til din pensionsopsparing matches med arbejdsgiverbidrag på flere måder. Typisk matcher arbejdsgivere en procentdel af medarbejderbidraget, op til en bestemt del af den samlede løn. Lejlighedsvis kan arbejdsgivere vælge at matche medarbejderbidrag op til et vist dollarsum, uanset kompensation for medarbejdere.

Matchende bidrag: Hvor meget og hvornår

De specifikke vilkår for 401 (k) planer varierer meget. Bortset fra nødvendigheden af ​​at overholde visse påkrævede bidragsbegrænsninger og udtræksforordninger dikteret af lov om medarbejderpensionering (ERISA), bestemmer den sponsorerende arbejdsgiver de specifikke vilkår i hver 401 (k) -plan.

Key takeaways

• Når en arbejdsgiver matcher dine bidrag, tilføjer de et vist beløb til din 401 (k) -konto baseret på hvor meget du bidrager årligt.
• Den mest almindelige måde, arbejdsgivere bestemmer matchende bidrag på, er at matche en procentdel af en medarbejders bidrag, op til en bestemt grænse.
• Hvis man ikke drager fordel af en arbejdsgiverkamp, ​​svarer det til at lade ”gratis penge” ligge på bordet.

Din arbejdsgiver kan vælge at bruge en meget generøs matchende formel eller vælge ikke at matche medarbejderbidraget overhovedet. Nogle 401 (k) planer tilbyder langt mere generøse kampe end andre. Uanset hvilken kamp der er, udgør det gratis penge, der føjes til din pensionsopsparing, så det er bedst ikke at lade dem ligge på bordet.

Se betingelserne i din plan for at kontrollere, om og når din arbejdsgiver yder matchende bidrag. Ikke alle arbejdsgiverbidrag til medarbejder 401 (k) -planer er resultatet af matching. Arbejdsgivere kan vælge at foretage regelmæssige udsættelser til medarbejderplaner uanset medarbejderbidrag, selvom dette ikke er særlig almindeligt.

Arbejdsgiver matchende bidragsformler

Oftest matcher arbejdsgivere medarbejderbidrag op til en procentdel af den årlige indkomst. Denne grænse kan pålægges på en af ​​få forskellige måder. Din arbejdsgiver kan vælge at matche 100% af dine bidrag op til en procentdel af din samlede kompensation eller til at matche en procentdel af bidrag op til grænsen. Selvom den samlede grænse for arbejdsgiverbidrag forbliver den samme, kræver det sidstnævnte scenarie, at du bidrager mere til din plan for at modtage det maksimale match.

Nogle arbejdsgivere matcher muligvis op til et vist dollarsum, uanset indkomst, hvilket begrænser deres ansvar til højtkompenserede ansatte. For eksempel kan en arbejdsgiver vælge at matche kun de første $ 5.000 af dine medarbejders bidrag.

IRS kræver, at alle 401 (k) -planer foretager en ikke-diskriminationstest årligt for at sikre, at stærkt kompenserede medarbejdere ikke drager større fordel af skatteudskudte bidrag.

"Din arbejdsgiver kunne matche 100% eller endda et dollarbeløb baseret på en formel, men dette kan blive dyrt, og normalt ønsker ejere, at deres ansatte skal tage noget ejerskab af deres pension, mens de stadig giver et incitament, " siger Dan Stewart, CFA®, præsident, Revere Asset Management, Inc., i Dallas.

Hvordan matchende fungerer

Antag, at din arbejdsgiver tilbyder et 100% match på alle dine bidrag hvert år, op til maksimalt 3% af din årlige indkomst. Hvis du tjener $ 60.000, er det maksimale beløb, som din arbejdsgiver bidrager med hvert år, $ 1.800. For at maksimere denne fordel skal du også bidrage med $ 1.800. Hvis du bidrager med mere end 3% af din løn, er de ekstra bidrag uovertruffen. Hvis du bidrager med $ 5.000 på et enkelt år, maksimerer din arbejdsgiver matchkravet, hvilket giver dig et samlet bidrag på $ 6.800.

Et delvis matchende skema med en øvre grænse er mere almindeligt. Antag, at din arbejdsgiver matcher 50% af dine bidrag, der svarer til op til 6% af din årsløn. Hvis du tjener $ 60.000, er dine bidrag svarende til 6% af din løn ($ 3.600) kvalificeret til at matche. Din arbejdsgiver matcher imidlertid kun 50%, hvilket betyder, at den samlede fordel fordeles stadig på $ 1.800. I henhold til denne formel skal du bidrage dobbelt så meget til din pension for at høste den fulde fordel ved matchning af arbejdsgivere.

Hvis din arbejdsgiver matcher et vist dollarbeløb, som i det første eksempel, skal du bidrage med dette beløb for at maksimere fordelene, uanset hvilken procentdel af din årlige indkomst den kan repræsentere.

Bidragsgrænser

Uanset om bidrag til din 401 (k) kommer fra dig eller fra matchende arbejdsgiver, er alle udsættelser underlagt en årlig bidragsgrænse dikteret af Internal Revenue Service (IRS). For arbejdsgivere i 2019 er de samlede bidrag til alle 401 (k) -konti, som den samme medarbejder ejer (uanset den aktuelle ansættelsesstatus) $ 56.000, eller 100% af kompensationen, alt efter hvad der er mindre.

Du betaler ikke skat på matchende bidrag, før du trækker dem ud ved pensionering.

Valgfrie lønudskydelser foretaget af medarbejdere er imidlertid begrænset til $ 19.000 i 2019, op fra $ 18.500 i 2018. Kort sagt kan en sparer bidrage op til den årlige lønudskudelsesgrænse til deres 401 (k) hvert år, og en arbejdsgiver kan bidrage op til IRS's årlige grænse ($ 56.000 i 2019 op fra $ 55.000 i 2018) via kamp eller yderligere kompensation.

For at være klar tæller summen af ​​din arbejdsgiver ikke med i din årlige grænse for lønudskydelse. Husk, at disse grænser måske opdateres hvert år; annonceringen af ​​det følgende års grænse er normalt i oktober eller november.

IRS giver også de over 50 år mulighed for at yde yderligere indhentningsbidrag, der er designet til at tilskynde medarbejdere, der nærmer sig pensionering, til at bulke deres opsparing. For 2019 er den årlige fangstbegrænsning $ 6.000, uændret fra 2018.

401 (k) Vestingsplaner

Ud over at gennemgå din 401 (k) -plans matchende krav, skal du undervise dig selv om din plans vestingsplan.

En oprindelsesplan dikterer den grad af ejerskab, du har i arbejdsgiverbidrag, baseret på antallet af år du har ansat. Selv hvis din arbejdsgiver har en meget generøs matchingordning, kan du miste nogle af eller alle disse bidrag, hvis din ansættelse opsiges - enten frivilligt eller ufrivilligt - inden et vist antal år er gået.

Vær dog opmærksom på, at alle bidrag, du yder til din 401 (k) -konto, altid er 100% tildelt og ikke kan fortabes.

"En typisk tidsplan giver en medarbejder en procentdel af ejerskabet, som støt stiger i låsetrin med medarbejderens embedsperiode. Ifølge Bureau of Labor Statistics er det gennemsnitlige antal år, der skal fuldt ud tildelt fem, ifølge Mark Hebner, grundlægger og præsident for Index Fund Advisors, Inc., i Irvine, Californien, og forfatter af "Det 12-trins gendannelsesprogram for aktive investorer."