Kan du bruge din IRA til at købe et hus?

Du kan muligvis bruge din traditionelle eller Roth IRA til at hjælpe med et huskøb.

Investeringspensionskonti (IRA) antages at være sakrosankt. Fordi de er beregnet til at hjælpe dig med at spare pensionsalderen, ønsker Internal Revenue Service (IRS) ikke, at du trækker nogen midler fra dem, før du fyller 59 ½. Og for at håndhæve det skylder du 10% straf på det beløb, du trækker sammen med indkomstskatter.

Stadig har hver regel sine undtagelser. Det er muligt at bruge penge fra en IRA, straffri, til at købe et hus, selvom du ikke er seks måneder væk fra din 60 ^- års fødselsdag.

Reglerne er dog forskellige, afhængigt af hvilken type IRA, du har. Her er dine muligheder.

Key takeaways

• Du kan trække penge fra en IRA for at hjælpe med et huskøb.
• I visse situationer kan du undgå at betale skat og et gebyr for tidligt bøde.
• Hvis du bruger penge fra din IRA, vil du tabe mange års sammenblanding af skattefri vækst - så tænk to gange, før du gør det.

Hvem kvalificerer sig til IRA-fritagelse?

For at bruge penge i din IRA til at købe et hus, skal du være en første gang homebuyer. IRS definerer denne status temmelig løst. Du betragtes som en førstetimer, hvis du (og din ægtefælle, hvis du har en) ikke har ejet et hjem på noget tidspunkt i de sidste to år.

Så selv hvis du ejes en hovedbolig på et tidspunkt i fortiden - sige for fem år siden - kan du godt imødekomme kravet om førstegangskøber. Nøgleordet er forresten “hovedstol.” Hvis du har ejet et sommerhus eller deltaget i en tidsandel i de sidste to år, kan undtagelsen stadig gælde.

Din ægtefælle kan også trække op til $ 10.000 fra en IRA. (Husk, IRA'er er individuelle pensionskonti; du deler dem ikke med en ægtefælle).

Du behøver heller ikke være den, der handler rundt. Du kan bruge din IRA og kvalificere dig til fritagelsen, hvis pengene er til at hjælpe et berettiget barn, barnebarn eller forælder med at købe deres hjem. Og det er selv hvis du nu er en boligejer.

Den traditionelle fritagelse for IRA

Hvis du kvalificerer dig som en første gang homebuyer, kan du trække op til $ 10.000 fra din traditionelle IRA og bruge pengene til at købe, bygge eller genopbygge et hjem.

Selvom du undgår 10% tidligt tilbagetrækningsstraf på pengene, skylder du stadig indkomstskat på ethvert beløb, du (og din ægtefælle) trækker ud. Desuden er $ 10.000 en levetidsgrænse. Du kommer ikke til at bruge den første gang homebuyer-bestemmelsen igen til at købe et hjem, selvom du bruger en anden IRA.

Roth IRA-fritagelse

Reglerne er lidt forskellige for en Roth IRA. En faktor her er, hvor længe du har haft kontoen.

Først og fremmest kan du til enhver tid trække et beløb svarende til de bidrag, du har afgivet til din Roth IRA skattefri og straffri, uanset af hvilken grund (det skyldes, at du allerede har betalt skat på bidragene).

Når du har opbrugt dine bidrag, kan du trække op til $ 10.000 af kontoens indtjening eller penge, der er konverteret fra en anden konto - uden at betale 10% -sats - for et første gang et huskøb.

Hvis det er gået mindre end fem år, siden du først bidrog til en Roth IRA, skylder du indkomstskat på indtjeningen (dog ikke på nogen konverterede midler). Men hvis du har haft Roth IRA i mindst fem år, er den tilbagetrækkede indtjening skattefri og uden straf.

Selvstyrede IRA'er

En anden mulighed er at åbne - eller konvertere din eksisterende IRA til - en selvstyret IRA eller SDIRA. Dette er specialiserede IRA'er, der giver dig fuld kontrol over investeringerne i kontoen.

SDIRAs giver dig mulighed for at investere i en bredere vifte af investeringer end standard IRA'er - alt fra LLC og franchises til ædle metaller og fast ejendom. Og "fast ejendom" henviser ikke kun til huse. Du kan også investere i ledige grunde, parkeringspladser, mobilhomes, lejligheder, multifamiliebygninger og bådskibe.

Traditionelle mæglerfirmaer tilbyder ikke SDIRA'er; skal du kigge efter virksomheder, der er specialiserede i dem.

Den store fangst: Hvis du køber fast ejendom købt med penge fra en SDIRA, skal det være en armlængde-transaktion. Det kan ikke gavne dig eller din familie (inklusive forældre, bedsteforældre, børn, ægtefælle og fortrolige).

Med andre ord kan du (og de fleste af dine slægtninge) ikke bo i hjemmet, ikke bruge det som en ferieejendom eller på anden måde drage fordel af det. Da SDIRA - ikke du - ejer boligen, er det også forbudt at bruge personlige midler eller endda din tid (svedkapital) til fordel for ejendommen.

”Der er mange måder, du kan bruge din selvstyrede IRA til at købe fast ejendom i din IRA. Du kan købe en lejebolig, bruge din IRA som en bank og låne penge til nogen, der er bakket op af fast ejendom (dvs. et pantelån), du kan købe skattelån, købe landbrugsjord og mere. Så længe du investerer i fast ejendom [det er] ikke til personlig brug, kan du bruge din IRA til at foretage det køb, ”siger Kirk Chisholm, formuesforvalter i Innovative Advisory Group i Lexington, Mass.

SDIRA-optionen fungerer således hovedsageligt for en investeringsejendom - et hus eller en lejlighed, du vil leje ud til indkomst. Alle de penge, der går ind i eller kommer ud af ejendommen, skal komme fra eller gå tilbage i SDIRA.

Når du først er 59 ½, kan du dog begynde at trække aktiver ud af dit SDIRA. Du kan derefter bo i hjemmet, da det er blevet din personlige ejendom efter distribution.

Bruger en IRA til at købe et hjem en god idé?

Selvom du kan trække midler fra din IRA til et boligkøb, er det næste spørgsmål, skal du?

Medmindre du specifikt åbnede IRA for at afsætte penge til et boligkøb, skal du først overveje andre finansieringsmuligheder. Hvis du udsletter dine oprindelige investeringer i dag, kan det sætte din pensionsopsparing tilbage i mange år.

Når du tager penge ud af din IRA, kan du ikke sætte dem tilbage. Tænk grundigt igennem, inden du træffer beslutninger.

Der er kun så meget, du kan spare i en IRA hvert år (for 2019 er det $ 6.000 eller $ 7.000, hvis du er over 50 år). Du kan ikke tilbagebetale de midler, du tager fra din IRA. Når du trækker penge, er de væk. Og du mister mange års sammensætning.

Tryk på din 401 (k) i stedet

Hvis du har en 401 (k), kan du tænke på at tage et lån fra den konto i stedet for at trække penge fra din IRA. Generelt kan du låne op til 50% af din 401 (k) saldo - op til et maksimum på $ 50.000 - uanset årsag uden at pådrage sig skatter eller sanktioner.

Du betaler renter på lånet, typisk den primære rente plus et eller to procentpoint, der går tilbage til din 401 (k) -konto. I de fleste tilfælde skal du tilbagebetale lånet inden for fem år. Men hvis du bruger pengene til et hus, kan tilbagebetalingsplanen udvides til så mange som 15 år.

Et par ting at huske på: ”Du bliver nødt til at medtage betalingerne i dit månedlige budget. Desuden er den rente, du bliver opkrævet for lånet på 401 (k), muligvis ikke fradragsberettiget (tjek med din skatterådgiver) og vil sandsynligvis være højere end de nuværende prioritetsrenter, ”siger Peter J. Creedon, CFP®, ChFC®, CLU ®, CEO, Crystal Brook Advisors, New York, NY, og tilføjede, "Et andet mindre punkt er, at du betaler pensionslånet tilbage med dollars efter skat, så lånet kan være dyrere, end du måske tror."

I de fleste tilfælde tilbagebetaler du lånet gennem automatisk fradrag for løncheck. Dette lyder let nok, men det er vigtigt at forstå, hvad der sker, hvis du går glip af betalinger.

Hvis det er gået mere end 90 dage, siden du har foretaget en betaling, betragtes den resterende saldo som en distribution og beskattes som indkomst. Og hvis du er under 59 ½ år, skylder du også 10% straf.

Et andet advarsel: Hvis du forlader dit job (eller bliver sluppet), bliver du nødt til at tilbagebetale hele lånets saldo inden for 60 til 90 dage. Ellers beskattes saldoen, og du skylder 10% tidligt tilbagetrækningsstraf (medmindre du er 55 år eller ældre, når du forlader dit job).

IRA-rollover

Overvej dette: I stedet for at hæve pengene fra din IRA, skal du låne dem.

Teknisk set kan du ikke tage et lån fra en traditionel eller Roth IRA, men du kan få adgang til penge i en 60-dages periode gennem det, der kaldes en "skattefri rollover" - så længe du lægger pengene tilbage i IRA ( uanset om den du foretog tilbagetrækningen fra eller en anden) inden for 60 dage. Hvis du ikke gør det, pålægges indkomst (inklusive statslige) skatter og sanktioner.

Dette er hovedsageligt en kortvarig løsning på et specifikt problem. F.eks. "Nogle førstekøbte boligkøbere vil måske have en betydelig udbetaling for at undgå [at skulle tegne] privat realkreditforsikring, " siger Marguerita M. Cheng, CFP®, administrerende direktør for Blue Ocean Global Wealth i Gaithersburg, Md . Den skattefrie rollover er muligvis ”den mest effektive måde at få adgang til midler til udbetaling af”, kvalificerer sig til bedre finansiering og dermed klemme boligkøb.

Planlæg forud

Når det gælder timing, skal du planlægge, hvis du vil drage fordel af IRAs første gangskøberens levering. Eventuelle IRA-midler, der distribueres til dig, skal bruges inden for 120 dage efter, at du har modtaget dem.

Midlerne skal bruges til at købe, bygge eller renovere boligen væsentligt eller til at betale andre finansieringsomkostninger (lukke- eller afviklingsomkostninger, realkreditpoint osv.).

Pengene kan ikke bruges til at forudbetale et eksisterende pantelån eller til generelle møbler; Det skal bruges til at erhverve ejendommen. Og ejendommen betragtes som "erhvervet" på den dato, du underskriver kontrakten for at købe den, ikke den dato, hvor escrow faktisk lukker.

Bundlinjen

Hvis du har brug for at trykke på en IRA for at finansiere dit boligkøb, fordi du ikke har andre muligheder, skal du overveje tidspunktet for dit boligkøb. Det giver sandsynligvis bedre økonomisk mening at vente, indtil du har gemt udbetalingen - mens du forlader din pensionsopsparing intakt.