Kan en ægtefælle, der ikke er navngivet som modtager, modtage aktiver fra en IRA?
Det kommer an på.
Generelt dikterer udpegningen af modtagerformularen, hvem der modtager aktiverne fra den individuelle pensionskonto (IRA). Derfor er ingen anden berettiget til at modtage nogen andel af IRA, medmindre de nævnte støttemodtagere vælger at fraskrive sig deres dele. Hvis IRA-bidragyderen imidlertid er bosiddende i en samfundsejendomsstat, og ægtefællen ikke godkendte udnævnelsen af modtageren, kan han eller hun have ret til en del af IRA. I henhold til lovgivningen i disse stater skal ægtefællen være den primære udpegede støttemodtager, medmindre han eller hun samtykker til, at en anden part er den primære udpegede støttemodtager.
Samfundet og ægteskabelig ejendomstater er Alaska, Arizona, Californien, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington og Wisconsin. Hvis bidragyderen er bosiddende i et af disse stater, skal du tjekke med IRA-depotmanden for at afgøre, om den rette godkendelse blev opnået fra dig (som bidragyderens ægtefælle). Hvis den rette godkendelse blev opnået, eller hvis bidragyderen ikke var bosiddende i et af disse stater, vil de udpegede støttemodtagere være i stand til at tage besiddelse af din andel af IRA.
Bemærk, at selvom bidragyderen er bosiddende i en samfundsejendomsstat, er IRA (eller en del af det) muligvis stadig ikke underlagt fællesskabslovgivningen, hvis saldoen er påløbet, før personen blev gift. For at være sikker, skal du kontakte en lokal advokat, som er specialiseret i ejendomsplanlægning eller skattelovgivning.
(Se Opdater dine støttemodtagere og problematiske modtagerbetegnelser - Del 1 og 2 for mere information om IRA-modtagerbetegnelser.)
Dette spørgsmål blev besvaret af Denise Appleby grundlægger af Appleby Retirement Consulting Inc.
(Kontakt Denise)