insolvens

Hvad er insolvens?

Insolvens er en betegnelse for, når en enkeltperson eller organisation ikke længere kan overholde sine økonomiske forpligtelser over for sine långivere, når gæld forfalder. Før et insolvent selskab eller en person bliver involveret i insolvensbehandling, vil det sandsynligvis være involveret i uformelle aftaler med kreditorer, f.eks. Oprettelse af alternative betalingsordninger. Insolvens kan opstå som følge af dårlig kontantstyring, en reduktion i kontanttilstrømningen eller en stigning i udgifter.

Key takeaways

• Insolvens er en tilstand af økonomisk nød, hvor nogen ikke er i stand til at betale deres regninger.
• Insolvens i en virksomhed kan opstå fra forskellige situationer, der fører til dårlig pengestrøm.
• Insolvens adskiller sig fra konkurs, som er den faktiske juridiske proces, der dikterer, hvordan en person vil tilbagebetale deres kreditorer.

01:11

insolvens

Forståelse af insolvens

Insolvens er en tilstand af økonomisk nød, hvor nogen ikke er i stand til at betale deres regninger. Det kan føre til insolvensbehandling, hvor der vil blive truffet retslige skridt mod den insolvente enhed, og aktiver kan likvideres til at betale udestående gæld. Virksomhedsejere kan kontakte kreditorer direkte og omstrukturere gæld til mere håndterbare afdrag. Kreditorer er typisk tilgængelige for denne tilgang, fordi de ønsker tilbagebetaling, selvom tilbagebetalingen er på en forsinket tidsplan.

Vigtig

I modsætning til hvad de fleste mennesker tror, ​​er insolvens ikke det samme som konkurs.

Hvis en virksomhedsejer planlægger at omstrukturere virksomhedens gæld, samler han en realistisk plan, der viser, hvordan han kan reducere selskabsomkostninger og fortsætte med at udføre forretningsdrift. Ejeren opretter et forslag med detaljer om, hvordan gælden kan omstruktureres ved hjælp af omkostningsreduktioner eller andre planer for støtte. Forslaget viser kreditorer, hvordan virksomheden kan producere nok pengestrøm til rentable operationer, mens de betaler sin gæld.

Faktorer, der bidrager til insolvens

Der er adskillige faktorer, der kan bidrage til en persons eller virksomheds insolvens. En virksomheds ansættelse af utilstrækkelig regnskabsmæssig eller menneskelig ressourceforvaltning kan bidrage til insolvens.

For eksempel kan regnskabsføreren forkert oprette og / eller følge virksomhedens budget, hvilket resulterer i overskydende udgifter. Udgifterne samles hurtigt op, når der løber for mange penge ud og ikke nok kommer ind i virksomheden.

Stigende leverandøromkostninger kan bidrage til insolvens. Når en virksomhed skal betale øgede priser for varer og tjenester, overfører virksomheden omkostningerne til forbrugeren. I stedet for at betale de øgede omkostninger, tager mange forbrugere deres forretning andetsteds, så de kan betale mindre for et produkt eller en tjeneste. At miste kunder resulterer i at tabe indtægter for at betale selskabets kreditorer.

Retssager fra kunder eller forretningsforbindelser kan føre en virksomhed til insolvens. Virksomheden kan ende med at betale store beløb i skader og ikke være i stand til at fortsætte driften. Når operationen ophører, gør virksomhedens indtægter det også. Mangel på indkomst resulterer i ubetalte regninger og kreditorer anmoder om skyldige penge.

Nogle virksomheder bliver insolvente, fordi deres varer eller tjenester ikke udvikler sig til at passe til forbrugernes skiftende behov. Når forbrugere begynder at handle med andre virksomheder, der tilbyder større udvalg af produkter og tjenester, mister virksomheden overskud, hvis det ikke tilpasser sig markedet. Udgifter overstiger indtægterne, og regninger forbliver ubetalte.

Insolvens kontra konkurs

Insolvens er en type økonomisk nød, hvilket betyder den økonomiske tilstand, hvor en person eller enhed ikke længere er i stand til at betale regninger eller andre forpligtelser. Internal Revenue Service (IRS) oplyser, at en person er insolvent, når de samlede forpligtelser overstiger de samlede aktiver.

En konkurs er på den anden side en faktisk retsafgørelse, der viser, hvordan en insolvent person eller virksomhed vil betale sine kreditorer, eller hvordan han vil sælge sine aktiver for at foretage betalingerne. En person eller virksomhed kan være insolvent uden at være konkurs, selvom det kun er en midlertidig situation. Hvis dette strækker sig længere end forventet, kan det dog føre til konkurs.

Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.

Relaterede vilkår

Hvad du har brug for at vide om økonomisk nød Finansiel nød er en betingelse, hvor et firma ikke kan generere indtægter, fordi det ikke er i stand til at opfylde eller ikke kan betale sine økonomiske forpligtelser. mere Konkurs Definition Konkurs er den juridiske procedure, der involverer en person eller virksomhed, der ikke er i stand til at tilbagebetale udestående gæld. mere Sådan fungerer underkapitalisering Underkapitalisering opstår, når en virksomhed ikke har tilstrækkelig kapital til at udføre normal forretningsdrift og betale kreditorer. mere Kapitel 11 Kapitel 11, opkaldt efter den amerikanske konkurs kode 11, er en konkurs, der generelt indgives af selskaber og involverer en omorganisering af aktiver og gæld. mere Gældsstrukturering: Omregulering af gæld for at gøre det mere håndterbart Gældsstrukturering er en metode, der anvendes af virksomheder til at ændre betingelserne i gældsaftaler for at opnå en vis fordel med udestående gældsforpligtelser. mere Frivillig konkurs Frivillig konkurs er en form for konkurs, hvor en insolvent debitor bringer andragendet til en domstol om at erklære konkurs, fordi han eller hun (i tilfælde af en enkeltperson) eller det (i tilfælde af en forretningsenhed) ikke er i stand til at betale af gæld. flere Partner Links