Kan min IRA pyntes til børnebidrag?

Selvom nogle stater beskytter IRA-besparelser mod garnering af enhver art, ophæver de fleste stater denne fritagelse i tilfælde, hvor kontoejeren skylder børnesupport.

IRA-beskyttelse

I modsætning til 401 (k) planer eller andre kvalificerede pensionsopsparingskonti, der er omfattet af loven om sikkerhed for medarbejderpension i 1974 (ERISA), er individuelt ejede IRA-konti ikke automatisk beskyttet mod garnering af kreditorer. Hvis du pålægges domstol til at opfylde en gæld, herunder betaling af forfaldent børnebidrag, tæller din IRA som et aktiv, der kan bruges til at opfylde denne gæld. Selvom der er nogle situationer, hvor din IRA kan være fritaget for pynt, er manglende betaling af børnebidrag generelt ikke blandt dem.

I hvor høj grad IRA’erne er beskyttet mod garnering, bestemmes stort set af statslige regeringer. Den føderale regering har et eget system med undtagelser, men stater har lov til at vælge mellem at overholde de føderale regler eller oprette deres egne systemer.

De fleste stater vælger at udvikle deres egne undtagelsessystemer, hvilket betyder, at den særlige beskyttelse, der tilbydes, kan variere meget afhængigt af din bopælsstat.

Føderale undtagelser

I henhold til føderal lovgivning er der ingen beskyttelse af IRA-midler undtagen i tilfælde af konkurs. Lov om forebyggelse af konkursmisbrug og forbrugerbeskyttelse (BAPCPA) fra 2005 giver beskyttelse for op til 1 million dollars af dine IRA-besparelser, hvis du erklærer konkurs.

Dog har staterne det sidste sige i hvilke konkursregler, der gælder for deres beboere. Dette betyder, at fritagelsen for BAPCPA $ 1 million kun gælder, hvis din bopælsstat giver dig mulighed for at vælge mellem det statspecifikke fritagelsessystem og det føderale fritagelsessystem. I nogle stater har beboerne ikke et valg mellem undtagelser fra staten og føderal.

Bortset fra denne delvise konkursfritagelse, kan IRA'er pyntes til at opfylde enhver føderal gæld, herunder gæld til IRS for forfaldne skatter.

Statlige undtagelser

De fleste stater tilbyder en form for begrænset beskyttelse af IRA'er. I tilfælde af konkurs fritager mange stater for eksempel IRA-midler, der er deponeret mere end 120 dage før en konkurs arkivering. I Minnesota er det kun IRA-midler, der overstiger $ 30.000, der kan garneres for at tilfredsstille kreditorerne. Dine IRA-midler kan også være undtaget fra garnering i det omfang, de er nødvendige for at støtte dig og dine forsørgere, selvom nogle stater har det maksimale beløb af IRA-midler, der kan betragtes som 'nødvendige'.

Selvom der er en række mulige undtagelser, der beskytter din IRA mod kreditorer, løfter mange stater disse undtagelser i tilfælde af dommer om indenlandske forbindelser. Pynt til opfyldelse af forpligtelser til børnebidrag er den mest almindelige undtagelse fra denne beskyttelse. I mange stater - inklusive Kentucky, Colorado, Wisconsin og Louisiana - tilbydes IRA'er ingen beskyttelse mod samlinger, der er relateret til forfaldent børnebidrag. Domme, der vedrører underholdsbidrag, skilsmisse, annullering eller juridisk adskillelse er også almindelige undtagelser fra statens fritagelseslovgivning.

Tæppe fritagelse

Kansas, Connecticut, Illinois og New Jersey er et par af de stater, der tilbyder tæppe beskyttelse for IRA pension besparelser. I disse stater kan din IRA ikke garneres af nogen grund, selvom du skylder forfaldent børnebidrag.